¿Qué es una brecha dinámica?
Una brecha dinámica es algo de gran preocupación para los bancos que tienen que lidiar con obligaciones de préstamos en curso y retiros y depósitos constantes de los clientes. La brecha es el espacio entre los activos y pasivos que posee un banco en un momento dado. Esa brecha siempre está en proceso de expansión y contracción, por lo que el análisis dinámico de brechas tiene en cuenta la naturaleza fluctuante de la brecha. Dado que los bancos están muy involucrados en los préstamos ofrecidos a los clientes y adeudados a otras instituciones financieras, administrar la exposición a las tasas de interés es otra parte importante de este proceso.
Las instituciones financieras como los bancos están en el centro de la mayoría de las economías, ya que son responsables de realizar grandes cantidades de dinero entre diferentes entidades, como otros bancos, empresas y ciudadanos. Los bancos también son empresas y, como tales, están interesados en obtener ganancias. Dado que tienen la doble responsabilidad de atender al público y cosechar ganancias por su propiedad, los bancos deben asegurarse de que sus reservas de capital estén bien administradas. Una forma de hacerlo es a través del proceso de análisis dinámico de brechas.
A diferencia del análisis de brecha estática, que se refiere a la diferencia entre activos y pasivos en un momento dado, el análisis dinámico de brecha intenta medir la brecha a medida que pasa el tiempo y cambian las obligaciones financieras de un banco. Esto es necesario para asegurarse de que el saldo de activos y pasivos esté bien conservado. Es un proceso complicado para un banco que está realizando una gran cantidad de transacciones con múltiples entidades.
Realizar un análisis dinámico de brechas requiere hacer un seguimiento de todos los préstamos que entran y salen de una institución financiera. Estos préstamos pueden tener varias tasas de interés asociadas a ellos. Por ejemplo, la tasa de interés adeudada por un préstamo prestado de otro banco podría ser sustancialmente diferente de los intereses adeudados al banco por el propietario de una pequeña empresa. A medida que se abren diferentes préstamos y se cierran otros, seguir estas tasas es crucial para mantener en orden los activos y pasivos.
Otra parte importante de la gestión de la brecha dinámica es la anticipación de los retiros por parte de los clientes. Estos retiros pueden tener un impacto significativo en la cantidad de reservas de capital mantenidas por un banco en un momento dado. Si bien es imposible juzgar el momento de los retiros de diferentes clientes, los bancos deben estar preparados para soportar el máximo impacto de estos retiros en cualquier momento en el futuro. Juzgar cómo estos retiros pueden ser equilibrados por nuevos depósitos es una parte crucial del proceso de gestión de brechas.