Vad är ett dynamiskt gap?

Ett dynamiskt gap är något som är mycket oroande för banker som måste hantera pågående låneförpliktelser och ständiga uttag och inlåning från kunder. Gapet är utrymmet mellan tillgångar och skulder som en bank har vid varje givet ögonblick. Denna klyftan är alltid i processen att utvidgas och kontraheras, varför dynamisk gapanalys tar hänsyn till luckans fluktuerande karaktär. Eftersom banker är starkt involverade i lån som både erbjuds kunder och är skyldiga till andra finansinstitut är hantering av ränteexponering en annan viktig del av denna process.

Finansinstitut som banker är kärnan i de flesta ekonomier, eftersom de ansvarar för att handla stora mängder pengar mellan olika enheter som andra banker, företag och medborgare. Bankerna är också företag själva, och som sådana är de intresserade av att göra vinster. Eftersom de har det dubbla ansvaret för att tillgodose allmänheten och skörda vinster för sitt ägande, måste bankerna se till att deras kapitalreserver förvaltas väl. Ett sätt att göra detta är genom processen för dynamisk gapanalys.

Till skillnad från statisk gapanalys, som handlar om skillnaden mellan tillgångar och skulder vid ett ögonblick i tid, försöker dynamisk gapanalys att mäta luckan när tiden går och en banks finansiella åtaganden förändras. Detta är nödvändigt för att säkerställa att tillgångens och skuldsaldot är väl bevarat. Det är en komplicerad process för en bank som gör ett stort antal transaktioner med flera enheter.

Att utföra dynamisk gapanalys kräver att man håller reda på alla lån som kommer in och går ut från en finansiell institution. Dessa lån kan ha olika räntor kopplade till dem. Exempelvis kan räntan på ett lån som lånats från en annan bank vara väsentligt annorlunda från den ränta som banken är skyldig från en mindre företagare. När olika lån öppnas och andra stängs är det viktigt att följa dessa räntor för att hålla tillgångar och skulder i ordning.

En annan viktig del i hanteringen av det dynamiska gapet är förväntan på uttag av kunder. Dessa uttag kan ha en betydande inverkan på mängden kapitalreserver som en bank har vid en viss tidpunkt. Det är omöjligt att bedöma tidpunkten för uttag från olika kunder, men bankerna bör vara beredda att motstå den maximala effekten av dessa uttag när som helst i framtiden. Att bedöma hur dessa uttag kan balanseras av nya insättningar är en avgörande del av gaphanteringsprocessen.