Was ist eine dynamische Lücke?
Eine dynamische Lücke ist für Banken, die sich mit laufenden Kreditverpflichtungen und ständigen Abhebungen und Einlagen von Kunden auseinandersetzen müssen, von großer Bedeutung. Die Lücke ist der Abstand zwischen den Aktiva und Passiva, den eine Bank zu einem bestimmten Zeitpunkt besitzt. Diese Lücke wird ständig erweitert und verkleinert, weshalb die dynamische Lückenanalyse die Schwankungen der Lücke berücksichtigt. Da Banken in hohem Maße an Krediten beteiligt sind, die sowohl Kunden als auch anderen Finanzinstituten angeboten werden, ist die Steuerung des Zinsrisikos ein weiterer wichtiger Bestandteil dieses Prozesses.
Finanzinstitute wie Banken bilden den Kern der meisten Volkswirtschaften, da sie für den Umlauf großer Geldbeträge zwischen verschiedenen Einheiten wie anderen Banken, Unternehmen und Bürgern verantwortlich sind. Banken sind auch Unternehmen selbst und als solche daran interessiert, Gewinne zu erzielen. Da sie die doppelte Verantwortung haben, für die Öffentlichkeit zu sorgen und Gewinne für ihr Eigentum zu erzielen, müssen die Banken sicherstellen, dass ihre Kapitalreserven gut verwaltet werden. Ein Weg, dies zu tun, ist der Prozess der dynamischen Lückenanalyse.
Im Gegensatz zur statischen Gap-Analyse, bei der es um die Differenz zwischen Aktiva und Passiva zu einem bestimmten Zeitpunkt geht, wird bei der dynamischen Gap-Analyse versucht, die Lücke im Laufe der Zeit zu messen und die finanziellen Verpflichtungen einer Bank zu ändern. Dies ist notwendig, um ein ausgewogenes Verhältnis von Aktiva und Passiva zu gewährleisten. Es ist ein komplizierter Prozess für eine Bank, die eine große Anzahl von Transaktionen mit mehreren Einheiten durchführt.
Um eine dynamische Lückenanalyse durchzuführen, müssen alle Kredite, die bei einem Finanzinstitut eingehen und ausgehen, nachverfolgt werden. Mit diesen Darlehen können verschiedene Zinssätze verbunden sein. Beispielsweise kann sich der Zinssatz für einen Kredit, der von einer anderen Bank aufgenommen wurde, erheblich von dem Zinssatz unterscheiden, den ein Kleinunternehmer der Bank schuldet. Da verschiedene Kredite eröffnet und andere geschlossen werden, ist die Einhaltung dieser Zinssätze für die Aufrechterhaltung der Ordnung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten von entscheidender Bedeutung.
Ein weiterer wichtiger Aspekt bei der Bewältigung der dynamischen Lücke ist die Erwartung von Kundenabhebungen. Diese Entnahmen können erhebliche Auswirkungen auf die Höhe der jederzeit von einer Bank gehaltenen Kapitalreserven haben. Während es unmöglich ist, den Zeitpunkt von Abhebungen von verschiedenen Kunden zu beurteilen, sollten die Banken bereit sein, den maximalen Auswirkungen dieser Abhebungen jederzeit in der Zukunft zu widerstehen. Die Beurteilung, wie diese Abhebungen durch neue Einzahlungen ausgeglichen werden können, ist ein entscheidender Bestandteil des Gap-Management-Prozesses.