Hva er en dynamisk gap?

Et dynamisk gap er noe som er veldig bekymringsfullt for banker som må håndtere pågående låneforpliktelser og konstante uttak og innskudd fra kunder. Gapet er mellomrommet mellom eiendelene og forpliktelsene som en bank har til enhver tid. Dette gapet er alltid i ferd med å utvide og trekke seg sammen, og det er grunnen til at dynamisk gapanalyse tar hensyn til gapets svingende natur. Siden banker er sterkt involvert i lån som både tilbys kunder og skylder til andre finansinstitusjoner, er styring av renteeksponering en annen viktig del av denne prosessen.

Finansinstitusjoner som banker er kjernen i de fleste økonomier, ettersom de er ansvarlige for å gjennomføre store mengder penger mellom forskjellige enheter som andre banker, bedrifter og innbyggere. Bankene er også virksomheter selv, og er som sådan interessert i å tjene penger. Siden de har det dobbelte ansvaret for å servere publikum og høste fortjeneste for eierskapet, må bankene sørge for at kapitalreservene deres blir godt styrt. En måte å gjøre dette på er gjennom prosessen med dynamisk gapanalyse.

I motsetning til statisk gapanalyse, som er opptatt av forskjellen mellom eiendeler og forpliktelser på et øyeblikk i tid, prøver dynamisk gapanalyse å måle gapet når tiden går og en banks økonomiske forpliktelser endres. Dette er nødvendig for å sikre at balansen mellom eiendeler og forpliktelser er godt bevart. Det er en komplisert prosess for en bank som gjør en stor mengde transaksjoner med flere enheter.

Å utføre dynamisk gapanalyse krever å følge med på alle lånene som kommer inn og gå ut av en finansinstitusjon. Disse lånene kan ha forskjellige renter knyttet til seg. For eksempel kan renten på et lån som er lånt fra en annen bank være vesentlig forskjellig fra rentene som skyldes banken fra en eier av små bedrifter. Når forskjellige lån åpnes og andre lukkes, er det viktig å følge disse rentene for å holde eiendeler og forpliktelser i orden.

En annen viktig del av å håndtere det dynamiske gapet er forventningen om uttak fra kunder. Disse uttakene kan ha en betydelig innvirkning på mengden kapitalreserver som en bank har til enhver tid. Selv om det er umulig å bedømme tidspunktet for uttak fra forskjellige kunder, bør bankene være forberedt på å motstå den maksimale effekten av disse uttakene når som helst i fremtiden. Å bedømme hvordan disse uttakene kan balanseres med nye innskudd er en avgjørende del av gaphåndteringsprosessen.