¿Qué es una anualidad adeudada?
Una anualidad adeudada es un instrumento de anualidad donde los pagos se realizan durante un período de tiempo fijo al comienzo de cada período. Este tipo de instrumento puede ser una inversión o un préstamo, dependiendo de su propósito y quién sea el propietario de la anualidad. Los ejemplos de anualidades incluyen cuentas de ahorro, pólizas de seguro, hipotecas en el hogar y otras inversiones similares. El punto clave de una anualidad adeudada es que los pagos ocurren al comienzo del período, lo que juega un papel importante en el valor de tiempo del concepto de dinero.
El concepto de valor del valor del dinero demuestra los efectos del interés en el dinero ahorrado durante un período de tiempo. Los bancos y otras instituciones financieras ofrecen intereses a las personas y las empresas como un beneficio para ahorrar dinero en lugar de gastarlo de inmediato. Este concepto requiere el valor presente de la inversión inicial, pagos agregados al saldo inicial, la tasa de interés y la duración de la inversión. Usando un cálculo básico del valor temporal, se calcula el valor futuro del dinero. Esta fórmulaTambién puede calcular el valor presente de una anualidad adeudada utilizando esta fórmula en reversa.
Por ejemplo, suponga lo siguiente: un inversor coloca $ 10,000 dólares estadounidenses (USD) en una cuenta de ahorros con una tasa de interés del 5 por ciento. No se agregan pagos adicionales al saldo inicial y el dinero permanecerá en la cuenta durante 10 años. El inversor recibirá pagos al comienzo de cada año porque la inversión es una anualidad adeudada. Según la fórmula, los pagos anuales serán equivalentes a $ 1,233.38 USD. Por el contrario, suponga que la información es la misma, pero el inversor usa una anualidad ordinaria, donde los pagos se realizan al final de cada año. El inversor recibirá pagos de $ 1,295.05 USD cada año, aumentando el retorno de la inversión en $ 61.67 USD cada año. La diferencia se relaciona con el interés perdido al tomar pagos al comienzo de cada año en lugar del final, lo que resulta en una pérdida deIngresos de intereses.
Si bien una anualidad adeudada parece desfavorable en términos de una cuenta de ahorro de otra inversión, imagine que si los pagos se hicieran a una hipoteca u otro préstamo. Utilizando la misma información del ejemplo anterior, los inversores ahorrarían $ 61.67 USD en pagos de intereses mediante los pagos de préstamos al comienzo de cada año en lugar de al final. Durante el período de préstamo de 10 años, un individuo ahorraría $ 616.70 USD en intereses mediante el uso de una anualidad adeudada. Este dinero podría reinvertirse para ganar intereses adicionales y agregar a la riqueza de un individuo en lugar de disminuirlo.