Qu'est-ce qu'une rente due?

Une rente due est un instrument de rente dans lequel les paiements sont effectués sur une période fixe au début de chaque période. Ce type d’instrument peut être un investissement ou un prêt, en fonction de son objectif et du détenteur de la rente. Les exemples de rentes comprennent les comptes d'épargne, les polices d'assurance, les prêts hypothécaires à l'habitation et autres investissements similaires. Le point essentiel d’une annuité due est que les paiements ont lieu au début de la période, ce qui joue un rôle important dans le concept de la valeur temps de l’argent.

Le concept de valeur temporelle de l'argent montre les effets des intérêts sur l'argent économisé sur une période donnée. Les banques et autres institutions financières offrent aux particuliers et aux entreprises l’intérêt d’économiser de l’argent plutôt que de le dépenser immédiatement. Ce concept nécessite la valeur actuelle de l'investissement initial, les paiements ajoutés au solde initial, le taux d'intérêt et la durée de l'investissement. En utilisant un calcul de valeur temporelle de base, la valeur future de la monnaie est calculée. Cette formule peut également calculer la valeur actuelle d’une annuité due en utilisant cette formule à l’inverse.

Par exemple, supposons que: un investisseur place 10 000 USD dans un compte d’épargne avec un taux d’intérêt de 5%. Aucun paiement supplémentaire n'est ajouté au solde initial et l'argent restera dans le compte pendant 10 ans. L’investisseur recevra des paiements au début de chaque année car l’investissement est une rente due. Sur la base de la formule, les paiements annuels seront égaux à 1 233,38 USD. En revanche, supposons que les informations soient les mêmes, mais que l'investisseur utilise une rente ordinaire dans laquelle les paiements sont effectués à la fin de chaque année. L'investisseur recevra des paiements de 1 295,05 USD chaque année, augmentant ainsi le retour sur investissement de 61,67 USD par an. La différence concerne les intérêts perdus en effectuant des paiements au début de chaque année plutôt qu'à la fin, ce qui entraîne une perte de revenus d'intérêts.

Bien qu'une rente due semble défavorable en termes de compte d'épargne d'un autre investissement, imaginez si les versements ont été effectués sur une hypothèque ou un autre prêt. En utilisant les mêmes informations que dans l'exemple ci-dessus, les investisseurs économiseraient 61,67 USD en versant des intérêts en effectuant des versements au titre du prêt au début de chaque année plutôt qu'à la fin. Sur la période de prêt de 10 ans, un particulier économiserait 616,70 USD en intérêts en utilisant une annuité due. Cet argent pourrait être réinvesti pour générer des intérêts supplémentaires et augmenter la richesse d'un individu plutôt que de la diminuer.