¿Qué es el flujo de efectivo?
El flujo de efectivo
generalmente se entiende que es la cantidad total de efectivo generado y recibido por una empresa, junto con la cantidad de efectivo que se utiliza para los gastos de la organización. En general, el seguimiento del flujo de efectivo significa la grabación inmediata de transacciones en un diario de efectivo. Esto se considera esencial para tener una imagen precisa de la estabilidad financiera del negocio, y a menudo puede producir información que puede usarse para mejorar la condición económica de la empresa.
Un flujo de efectivo puede asociarse con la operación general de la empresa o con un componente o proyecto particular de la corporación. Por ejemplo, cuando un departamento mantiene un fondo discrecional de efectivo menor, se mantendrá un registro de transacciones. La idea detrás de la grabación de los recibos de efectivo, así como los gastos que se pagan ayudará al negocio a reconocer cuándo un gasto incidental se convierte en recurrente y debe agregarse como una línea de pedido al presupuesto.
en el CASE de un proyecto especial, como una campaña de marketing, hacer un seguimiento del flujo de efectivo es una buena idea. El simple mantenimiento de registros ayudará al negocio a determinar si el esfuerzo está generando ingresos en niveles proyectados en el camino. Al mismo tiempo, monitorear hacia dónde va el dinero ayudará a garantizar que el proyecto no supere la cantidad que se ha reservado para este propósito.
Uno de los objetivos centrales de cualquier tipo de negocio es mantener un flujo de efectivo positivo. Este es esencialmente un estado en el que los recibos de efectivo exceden los pagos en efectivo de manera consistente en el transcurso de un período determinado. La producción de rutina de ganancias netas se considera un indicador básico de la salud financiera. A menudo, el monitoreo de las transacciones puede ayudar a identificar posibles problemas que amenazan con convertir un flujo de efectivo positivo en uno negativo antes de que esto realmente tenga lugar. Cuando una tendencia negativa es IsolaTED, se pueden tomar medidas para ajustar el gasto para usar de manera más eficiente los ingresos que están llegando a la organización y mantener la empresa rentable.