Co to jest przepływ gotówki?
Przez przepływy pieniężne rozumie się zazwyczaj całkowitą kwotę gotówki, która jest generowana i otrzymywana przez firmę, wraz z kwotą gotówki wykorzystywaną na wydatki organizacji. Zasadniczo śledzenie przepływów pieniężnych oznacza natychmiastowe rejestrowanie transakcji w dzienniku kasowym. Uznaje się to za niezbędne do uzyskania dokładnego obrazu stabilności finansowej firmy i często może dostarczyć informacji, które można wykorzystać w celu poprawy sytuacji ekonomicznej firmy.
Przepływy pieniężne mogą być związane z ogólnym funkcjonowaniem firmy lub z konkretnym komponentem lub projektem korporacji. Na przykład, gdy jeden dział będzie utrzymywał uznaniowy fundusz drobnych środków pieniężnych, rejestr transakcji zostanie zachowany. Pomysł rejestrowania wpływów do drobnych środków pieniężnych, a także wydatków, które są wypłacane, pomoże firmie rozpoznać, kiedy przypadkowy wydatek staje się kosztem cyklicznym, i powinien zostać dodany jako pozycja do budżetu.
W przypadku specjalnego projektu, takiego jak kampania marketingowa, dobrym pomysłem jest śledzenie przepływów pieniężnych. Proste prowadzenie dokumentacji pomoże firmie ustalić, czy wysiłek generuje przychody na przewidywanych poziomach po drodze. Jednocześnie monitorowanie, dokąd idą pieniądze, pomoże upewnić się, że projekt nie przekroczy kwoty przeznaczonej na ten cel.
Jednym z głównych celów każdego rodzaju działalności jest utrzymanie dodatnich przepływów pieniężnych. Zasadniczo jest to stan, w którym wpływy pieniężne stale przekraczają płatności gotówkowe w danym okresie. Rutynowa produkcja zysku netto jest uważana za podstawowy wskaźnik kondycji finansowej. Często monitorowanie transakcji może pomóc w zidentyfikowaniu potencjalnych problemów, które grożą przekształceniem dodatnich przepływów pieniężnych w ujemne, zanim to faktycznie nastąpi. Gdy negatywny trend jest izolowany, można podjąć kroki w celu dostosowania wydatków, aby bardziej efektywnie wykorzystać przychody, które przychodzą do organizacji i utrzymać rentowność przedsiębiorstwa.