¿Cuál es la diferencia entre tasas de interés efectivas y nominales?
Si bien las tasas de interés efectivas y nominales se consideran comúnmente con respecto a un préstamo u otro tipo de pago, los dos son bastante diferentes. Una tasa de interés nominal es bastante simple y es la tasa de interés de un préstamo que se acumula anualmente. Sin embargo, en contraste con esto, una tasa de interés efectiva se refiere a aquella en la que el interés se acumula sobre una base que no sea anual, como una base mensual o semanal. Tanto las tasas de interés efectivas como las nominales a menudo se proporcionan a alguien que solicita un préstamo que genera intereses, y los valores de los intereses pueden ser bastante diferentes durante un período prolongado de tiempo.
Por lo general, es más fácil para alguien comprender la diferencia entre las tasas de interés efectivas y nominales considerando primero cada término de forma independiente. La forma más simple de tasa de interés es una tasa nominal, a veces también llamada tasa de porcentaje anual (APR). Una tasa de interés nominal se acumula anualmente, por lo que el interés solo debe calcularse una sola vez al final de un período de un año. Esto significa que un préstamo de $ 100 dólares estadounidenses (USD) con una tasa de interés nominal del 15% devengaría $ 15 dólares estadounidenses (USD) de interés en un año.
A diferencia de una tasa de interés nominal, las tasas de interés efectivas se determinan utilizando un intervalo para intereses distintos de un año y ajustando la tasa en consecuencia. Los intereses se acumulan sobre el valor existente de un préstamo, lo que significa que un préstamo que acumula intereses cada mes, que no se paga, continúa acumulando intereses adicionales en función de la ganancia anterior. Un préstamo inicial de $ 100 dólares estadounidenses (USD) con una tasa de interés del 15% que se acumula dos veces al año no tiene una tasa anual efectiva del 15%.
La tasa de interés efectiva precisa se puede calcular mediante el uso de una fórmula simple que ajusta la cantidad en función de la frecuencia con la que se devengan intereses cada año. Después de los primeros seis meses, el valor del préstamo aumenta de $ 100 a $ 115 dólares estadounidenses (USD) debido a la acumulación de intereses. En otros seis meses, al final de un año, la segunda acumulación de intereses se basa en $ 115 dólares estadounidenses (USD), no en el valor original. Cuando el 15% original se ajusta en función de los intereses devengados dos veces al año, la tasa de interés efectiva se convierte en 15.56%.
Las tasas de interés efectivas y nominales se pueden usar para determinar los intereses adeudados de un préstamo en el transcurso de un año, pero las tasas efectivas también se pueden determinar en diferentes períodos de tiempo. Si un préstamo genera intereses anualmente, las tasas de interés efectivas y nominales son las mismas. Sin embargo, cualquier otro período de tiempo en el que se devengan intereses crea diferentes tasas de interés sobre el mismo préstamo inicial. Esta distinción es importante ya que dos tasas de interés efectivas se pueden comparar fácilmente, pero dos tasas nominales generalmente tienen que ajustarse a un período de intervalo de interés común para garantizar una comparación precisa.