Qual è la differenza tra i tassi di interesse effettivi e nominali?
Mentre i tassi di interesse effettivi e nominali sono comunemente considerati in relazione a un prestito o ad un altro tipo di pagamento, i due sono piuttosto diversi. Un tasso di interesse nominale è abbastanza semplice ed è il tasso di interesse per un prestito che matura su base annua. Contrariamente a ciò, tuttavia, un tasso di interesse effettivo si riferisce a quello in cui gli interessi sono maturati su una base diversa da quella annuale, come una base mensile o settimanale. Sia i tassi di interesse effettivi sia quelli nominali sono spesso forniti a qualcuno che sta sottoscrivendo un prestito che matura interessi e i valori degli interessi possono essere abbastanza diversi per un lungo periodo di tempo.
In genere è più facile per qualcuno capire la differenza tra i tassi di interesse effettivi e nominali considerando prima ogni termine in modo indipendente. La forma più semplice di tasso di interesse è un tasso nominale, a volte chiamato anche un tasso percentuale annuale (TAEG). Un tasso di interesse nominale è maturato su base annuale, quindi l'interesse deve essere calcolato una sola volta alla fine di un periodo di un anno. Ciò significa che un prestito di $ 100 dollari statunitensi (USD) con un tasso di interesse nominale del 15% accumulerebbe $ 15 dollari statunitensi (USD) di interesse in un anno.
A differenza di un tasso di interesse nominale, i tassi di interesse effettivi sono determinati utilizzando un intervallo di interesse diverso da un anno e adeguando il tasso di conseguenza. Gli interessi maturano sul valore esistente di un prestito, il che significa che un prestito che accumula interessi ogni mese, che non viene pagato, continua a maturare interessi aggiuntivi in base al guadagno precedente. Un prestito iniziale di $ 100 dollari statunitensi (USD) con un tasso di interesse del 15% che matura due volte l'anno non ha un tasso annuale effettivo del 15%.
Il tasso di interesse effettivo accurato può essere calcolato mediante una semplice formula che regola l'importo in base alla frequenza con cui gli interessi maturano ogni anno. Dopo i primi sei mesi, il valore del prestito aumenta da $ 100 a $ 115 dollari statunitensi (USD) a causa dell'accumulo di interessi. In altri sei mesi, alla fine di un anno, il secondo interesse maturato si basa su $ 115 dollari statunitensi (USD), non sul valore originale. Quando il 15% originale viene adeguato in base agli interessi maturati due volte l'anno, il tasso di interesse effettivo diventa il 15,56%.
Sia i tassi di interesse effettivi sia quelli nominali possono essere utilizzati per determinare l'interesse dovuto su un prestito nel corso di un anno, ma i tassi effettivi possono anche essere determinati in periodi di tempo diversi. Se un prestito matura interessi su base annuale, i tassi di interesse effettivi e nominali sono gli stessi. Qualsiasi altro periodo di tempo in cui maturano gli interessi, tuttavia, crea tassi di interesse diversi sullo stesso prestito iniziale. Questa distinzione è importante poiché due tassi di interesse effettivi possono essere facilmente confrontati, ma due tassi nominali in genere devono essere adeguati a un intervallo di interesse comune per garantire un confronto accurato.