¿Quién puede hacer una contribución 529?
Una contribución 529 puede ser hecha por prácticamente cualquier persona. En los Estados Unidos, estos planes son una forma económica y eficiente para que los padres ahorren para la educación universitaria de sus hijos. Sin embargo, los contribuyentes deben comprender que existen leyes federales y, a veces, estatales que limitan tanto el monto de las contribuciones como la forma en que se pueden realizar.
Hay reglas que establecen cómo se pueden hacer contribuciones a los planes 529. Según la ley federal de los EE. UU., Todos los programas estatales 529 deben establecerse para que los contribuyentes no puedan aportar más al fondo de lo que realmente se necesitaría para una educación universitaria. Demasiado se define como más que la cantidad que costaría ir a la universidad durante cinco años, incluyendo matrícula, vivienda, libros y otras posibles tarifas. Algunos planes estatales han modificado sus reglas de contribución 529 para incluir ahorros para la escuela de posgrado, con límites de hasta $ 300,000 dólares estadounidenses o más.
Este límite sobre cuánto se puede contribuir a un plan 529 es por beneficiario, y las personas pueden contribuir más si las contribuciones se dividen entre dos o más beneficiarios. Las contribuciones deben coordinarse si los planes se han establecido en diferentes estados para que no se excedan los límites agregados.
En cuanto a las reglas mínimas de contribución 529, algunos estados también las tienen. No importa quién contribuya al plan de ahorro para la universidad, algunos estados requieren que haya una cantidad mínima de dinero contribuido cuando se establezca el fondo. Algunos estados tienen reglas que establecen límites mínimos de contribución para cada contribución al fondo o para cada año que el plan 529 existe. Algunos estados renuncian a estos requisitos si los contribuyentes acuerdan usar deducciones automáticas de sus salarios o de sus cuentas bancarias para financiar el 529.
Para los diversos planes de ahorro universitario en los Estados Unidos, hay otras 529 reglas de contribución a tener en cuenta. Una es que solo se aceptan contribuciones en efectivo a estos fondos. En otras palabras, los inversores no pueden donar acciones, fondos mutuos, propiedades u otros activos. Una vez que se invierte efectivo, algunos planes de ahorro para la universidad no permiten que el dinero se destine a inversiones específicas. Los programas a menudo ofrecen fondos para invertir el dinero, pero los inversores no tienen control sobre en qué invierten esos fondos.