529貢献できるのは誰ですか？

529の貢献は、実質的に誰でも行うことができます。 米国では、これらの計画は親が子供の大学教育のために節約できる手頃な価格の効率的な方法です。 ただし、寄稿者は、寄附金の額とその作成方法の両方を制限する連邦法および州法があることを理解する必要があります。

529計画への貢献方法を確立する規則があります。 米国連邦法の下では、529州のすべてのプログラムを設定して、寄稿者が大学教育に実際に必要とされる以上の資金を寄付できないようにする必要があります。 多すぎるとは、授業料、住居費、書籍、その他の可能な費用を含めて、大学に5年間入学するのにかかる金額を超えると定義されています。 一部の州の計画では、529の拠出規則を変更して、大学院向けの貯蓄を含めるようにしていますが、上限は300,000米ドル以上です。

529プランに寄付できる金額のこの制限は受益者ごとであり、寄付が2人以上の受益者に分割される場合、個人はより多くの寄付をすることができます。 計画が異なる状態で設定されている場合、集計制限を超えないように、貢献を調整する必要があります。

最小529の寄与ルールについては、一部の州にもこれらがあります。 大学の貯蓄計画に誰が貢献しているかに関係なく、一部の州では、基金が設立されたときに寄付される最低金額を要求しています。 いくつかの州には、基金へのすべての拠出または529計画が存在する各年に最低拠出限度を設定する規則があります。 寄付者が給与または銀行口座からの自動控除を使用して529の資金を調達することに同意した場合、一部の州ではこれらの要件が免除されます。

米国全体の大学のさまざまな貯蓄プランについては、他に529の拠出規則に注意する必要があります。 1つは、これらの資金への現金寄付のみが受け入れられるということです。 つまり、投資家は株式、投資信託、財産、またはその他の資産を寄付することはできません。 現金が投資されると、一部の大学の貯蓄プランでは、特定の投資に資金を集中させることはできません。 多くの場合、プログラムは資金を投入するための資金を提供しますが、投資家はそれらの資金が投資するものを管理することはできません。