Qu'est-ce que l'affacturage bancaire?
L'affacturage bancaire se produit lorsqu'une entreprise vend une partie ou la totalité de ses comptes clients à une banque en échange d'un paiement en espèces. Le paiement représente généralement un pourcentage élevé du montant dû dans les comptes à recevoir, qui correspond aux paiements dus à l’entreprise par les débiteurs. Une fois le paiement effectué, la banque se charge de recouvrer les comptes clients et paie le montant restant dû, déduction faite des frais d’escompte, à l’entreprise une fois que tous les comptes ont été collectés. Ce processus d'affacturage bancaire permet à la banque de réaliser des bénéfices et à l'entreprise de collecter le fonds de roulement à un rythme beaucoup plus rapide.
De nombreuses entreprises permettent à ceux qui achètent leurs biens et services de le faire à crédit, ce qui signifie que l'acheteur obtient les biens ou les services achetés avant d'offrir le paiement, ce qui peut arriver beaucoup plus tard. Jusqu'à ce que ce paiement soit effectué, les entreprises ont essentiellement cédé leur produit sans rien en dire en termes de capital. Cela peut être problématique quand une entreprise doit payer ses propres factures. L'affacturage bancaire permet à l'entreprise de mettre rapidement la main sur le capital tiré de ses ventes.
Le processus d’affacturage bancaire commence avec l’affaire qui vend ses créances à une banque, qui joue ensuite le rôle de facteur dans la transaction. À ce stade, la banque verse immédiatement à l'entreprise un paiement forfaitaire représentant une grande partie du montant dû à l'entreprise dans les comptes clients, généralement autour de 90%. Essentiellement, la banque devient alors le service des comptes à recevoir de l’entreprise et recouvre les paiements des débiteurs.
Une fois ces paiements encaissés, la banque récupère ensuite le montant restant dû à l'entreprise à partir des comptes clients, mais seulement après avoir pris ses propres frais d'escompte. Ces frais sont déterminés au début de la convention d’affacturage. La banque base généralement ses honoraires sur le montant des sommes dues à l’entreprise, le temps dont disposent les débiteurs, et le statut de crédit de ces derniers.
Bien que ces frais d'escompte puissent sembler un inconvénient, ils représentent un montant relativement faible et peuvent être compensés par le montant que l'entreprise économise en tâches de bureau et en paperasserie lorsqu'elle doit collecter les paiements eux-mêmes. L'affacturage bancaire est particulièrement utile pour les petites entreprises qui n'ont peut-être pas encore le capital nécessaire pour afficher toutes leurs entreprises. Les grandes entreprises peuvent également envisager l'affacturage si elles font face à un manque soudain de liquidités.