Qu'est-ce qu'un commerce fictif?
Une opération fictive est une opération sur titres falsifiée d’une manière ou d’une autre au profit du trader. Ce terme peut également faire référence à un type d’espace réservé utilisé pour enregistrer une transaction et mis à jour ultérieurement avec les informations correctes. Les transactions fictives au premier sens sont illégales car elles constituent une forme de manipulation de marché, dans laquelle un courtier ou un commerçant cherche à tirer parti d'un changement perçu sur le marché qui est en réalité créé par ses actions. Le second type peut être utilisé pour certains types d’opérations sur titres par convention.
Un exemple de commerce fictif frauduleux est un commerce de lavage, où les courtiers achètent et vendent simultanément des titres pour créer l’illusion d’activité. En conséquence, il n'y a pas de changement net de propriété, mais pour d'autres négociants, il semble que quelque chose se passe sur le marché. Cela peut stimuler l'activité réelle que le courtier peut exploiter. D'autres opérations peuvent être utilisées pour créer l'illusion d'activité de compte sur le relevé d'un client afin de dissimuler les détournements de fonds et autres activités frauduleuses.
Les régulateurs surveillent le marché à la recherche d'indices indiquant que les investisseurs se livrent à des manipulations de marché et sont attentifs aux signes d'un commerce fictif. S'engager dans une telle activité peut constituer un motif d'expulsion d'un échange ainsi que des sanctions pénales. Si les opérations sont utilisées pour falsifier des enregistrements de compte dans le but de frauder des clients, ceux-ci peuvent également poursuivre en justice pour indemnisation et rupture de contrat. Les gestionnaires de fonds assument une responsabilité fiduciaire, ce qui signifie qu'ils doivent gérer les actifs de leurs clients de manière responsable. Les transactions frauduleuses constituent une violation de l'éthique professionnelle.
En réalité, un commerce fictif semble se dérouler sur le marché libre et semble légitime pour un étranger, mais est en réalité un faux. Les titres ne sont pas transférés à une autre partie et tout bénéfice qui peut sembler avoir été réalisé est également faux. Ces opérations peuvent être enregistrées sur le compte d’un client pour donner l’impression que l’activité se déroule de sorte que, d’un simple coup d’œil, les clients pensent que leurs actifs sont entre de bonnes mains.
En tant qu'espace réservé, une transaction fictive peut faire partie d'un accord de transaction régulière entre deux sociétés. Ils fixent une date dans le futur et la mettent à jour lorsqu'ils disposent d'informations sur le taux et la date de règlement corrects pour finaliser la transaction. Ceci est utilisé pour enregistrer un accord sans fixer la date et le tarif, car ceux-ci peuvent changer conformément aux termes du contrat.