架空の取引とは何ですか？

架空の取引は、トレーダーの利益のために何らかの方法で偽造された証券取引です。 この用語は、トランザクションの記録に使用され、後で正しい情報で更新されるプレースホルダーのタイプも指す場合があります。 架空の取引は、第一の意味では違法です。なぜなら、ブローカーまたはトレーダーは、その行為によって実際に生み出される市場の変化の認識から利益を得ようとする市場操作の一種だからです。 2番目のタイプは、合意により特定の種類の証券取引に使用できます。

詐欺的な架空の取引の一例は、取引の幻想を作り出すためにブローカーが証券を同時に売買するウォッシュ取引です。 結果として所有権に正味の変化はありませんが、他のトレーダーにとっては、市場で何かが起こっているように見えます。 これにより、ブローカーが悪用する可能性のある実際のアクティビティを刺激できます。 他の取引を使用して、横領やその他の不正行為を隠蔽するために、クライアントの明細書にアカウントアクティビティの錯覚を作成することができます。

規制当局は、投資家が市場操作に関与している兆候がないか市場を監視し、架空の取引の兆候に注意を払っています。 このような活動に従事することは、取引所からの追放および法的罰則の根拠となります。 取引がクライアントを詐取する目的で口座記録を偽造するために使用される場合、クライアントは補償および契約違反を訴える可能性もあります。 マネーマネージャーは受託者責任を負います。つまり、クライアントの資産を責任を持って管理する必要があり、不正取引は職業倫理違反です。

事実上、架空の取引は公開市場で行われているように見え、部外者には正当に見えますが、実際には偽物です。 証券は他の当事者に譲渡されず、実現されたと思われる利益も虚偽です。 これらの取引は、取引活動が発生しているように見えるようにクライアントのアカウントに記録されるため、一見したところ、顧客は自分の資産が良い手元にあると思います。

架空の取引は、プレースホルダーとして、2つの会社間の通常の取引契約の一部である場合があります。 将来の日付を設定し、取引を完了するための正しいレートと決済日に関する情報が得られたら更新します。 これは、契約の条件に従って変更される可能性があるため、日付とレートを設定せずに契約を記録するために使用されます。