Qu'est-ce qu'un risque fiduciaire?
Un fiduciaire est un individu ou une entité qui gère les actifs au nom d'une autre personne ou organisation. Les propriétaires de ces comptes doivent faire face au risque fiduciaire qui décrit le danger que le fiduciaire n'agira pas dans le meilleur intérêt du client. Il existe des lois dans de nombreux pays conçues pour réduire le niveau de risque fiduciaire à laquelle les propriétaires de comptes doivent faire face.
Dans de nombreux cas, les fiduciaires sont nommés pour gérer les actifs détenus dans une fiducie. En règle générale, les documents de confiance incluent des instructions explicites pour l'agent fiduciaire ou le fiduciaire sur la façon dont les actifs doivent être gérés. Le document de confiance comprend des détails tels que les types d'actifs que le fiduciaire peut acheter et vendre, et comment les actifs de la fiducie doivent être décaissés aux bénéficiaires désignés. Les propriétaires de fiducie sont exposés aux conséquences du risque fiduciaire lorsque le fiduciaire décide de violer les termes de l'accord de confiance et de mener des transactions non autorisées. Dans de nombreuses régions, les administrateurs qui violent fiduciarLes responsabilités peuvent encourir des amendes ou même une peine de prison.
Les régimes de retraite et les comptes de retraite sont généralement exploités par des fiduciaires responsables de prendre des décisions d'investissement au nom des participants au plan. Les personnes qui déposent de l'argent dans ces comptes doivent faire face aux risques fiduciaires, car un agent fiduciaire peut décider de désactiver les fonds ou de commettre une fraude en fournissant aux participants au plan de fausses informations sur la performance des comptes. Dans certains pays, les autorités réglementaires régionales ou nationales sont responsables de la réalisation d'audits réguliers sur les comptes de retraite afin que les situations de fraude puissent être découvertes et traitées avant que les investisseurs ne perdent leur argent. Comme pour les fiduciaires, les fiduciaires du régime de retraite peuvent être confrontés à des poursuites pénales pour abuser des fonds.
En plus des situations impliquant une fraude, le risque fiduciaire décrit également le danger qu'un fiduciaire puisse provoquer unVestor à perdre de l'argent en raison d'une mauvaise gestion qui peut prendre la forme d'une mauvaise tenue de dossiers, d'une négligence ou d'une simple erreur de comptabilité. Dans certains cas, les propriétaires de comptes ont le droit de remplacer les fiduciaires qui prennent de mauvaises décisions d'investissement, mais dans d'autres cas, les propriétaires de comptes ne peuvent supprimer un fiduciaire qu'en prenant cette personne ou cette entité en justice. Les lois varient d'une nation à l'autre, mais dans certains domaines, un juge peut amender un fiduciaire qui fait perdre de l'argent à un propriétaire de compte, même si le syndic n'a pas pris volontairement ou sciemment des mesures avec l'intention de nuire au client. Dans d'autres cas, les investisseurs n'ont aucun recours légal dans le cas où les fonds sont perdus ou que les actifs perdent de la valeur en raison de la mauvaise gestion du fiduciaire.