受託者リスクとは

受託者は、別の個人または組織に代わって資産を管理する個人またはエンティティです。 そのようなアカウントの所有者は、受託者がクライアントの最善の利益のために行動しないという危険性を記述する受託者リスクと闘わなければなりません。 多くの国では、アカウント所有者が直面しなければならない受託者リスクのレベルを下げるように設計された法律があります。

多くの場合、信託内に保有されている資産を管理するために受託者が任命されます。 通常、信頼文書には、資産の管理方法に関する受託者または受託者への明示的な指示が含まれています。 信託文書には、受託者が売買できる資産の種類や、指定された受益者への信託の資産の支払い方法などの詳細が含まれています。 信託の所有者は、受託者が信託契約の条件に違反し、不正な取引を行うことを決定すると、受託者リスクの結果にさらされます。 多くの地域で、受託者責任に違反した受託者は、罰金または懲役刑に直面する可能性があります。

年金制度および退職金口座は通常、制度の参加者に代わって投資決定を行う責任を負う受託者によって運営されています。 これらの口座にお金を入金する人々は、受託者が口座のパフォーマンスに関する虚偽の情報を計画参加者に提供することにより、資金を不正に流用したり詐欺を犯したりする可能性があるため、受託者リスクと闘わなければなりません。 一部の国では、投資家がお金を失う前に詐欺の状況を発見して対処できるように、地域または国の規制当局が退職口座の定期監査を実施する責任を負っています。 受託者と同様に、年金制度の受託者は、資金の不正使用により刑事訴追を受ける可能性があります。

詐欺を含む状況は別として、受託者リスクは、不適切な記録管理、怠慢、または単純な会計エラーの形をとる可能性のある管理ミスによって投資家が投資家にお金を失う可能性がある危険性も説明します。 場合によっては、アカウントの所有者は投資の決定を下す受託者を置き換える権利がありますが、アカウントの所有者はその個人または団体を裁判にかけることによってのみ受託者を削除できます。 法律は国によって異なりますが、一部の地域では、裁判官は、受託者が故意にまたは故意にクライアントを傷つける意図を持って行動しなかった場合でも、アカウント所有者に金銭を失うようにする受託者に罰金を科すことがあります。 他の例では、受託者の管理ミスの結果として資金が失われたり資産が価値を失った場合、投資家には法的手段がありません。