Qu'est-ce qu'un certificat de placement garanti?
Un certificat de placement garanti, ou CPG, est une méthode d’économie d’argent disponible au Canada. La garantie fait référence au fait que le taux de rendement est fixe, bien que dans certaines versions, il puisse être variable et que ce soient simplement les conditions qui sont fixées. La garantie ne fait pas référence à la certitude que l'investisseur récupérera son argent, bien qu'un certificat d'investissement de garantie soit normalement soutenu par un système public en cas d'échec de la banque émettrice du certificat.
Le concept couvert par un certificat de placement garanti est connu dans d’autres pays en tant que dépôt à terme ou dépôt à terme. Cela signifie que l’argent est déposé pendant une période déterminée, puis restitué avec l’ajout d’un taux d’intérêt convenu. En effet, la personne qui souscrit le certificat de placement garanti prête son argent à une banque. En règle générale, le taux d'intérêt gagné sera supérieur à celui d'un compte de dépôt, reflétant le fait que l'argent est bloqué, mais inférieur à celui des produits de placement tels que les actions, où le risque est plus élevé.
La plupart des CPG offrent simplement un taux de rendement fixe. Cela fera l'objet d'un accord lors de la souscription du certificat et variera généralement en fonction du montant investi, de la durée de la durée déterminée et des taux d'intérêt en vigueur pour les autres formes de prêts et d'investissements. Certaines formes de CPG rembourseront à un taux d'intérêt variable en fonction du rendement d'un marché boursier désigné pendant la durée du certificat. Dans la plupart des cas, ceux-ci seront limités, de sorte que le paiement d’intérêts sera maximum même si la performance désignée dépasse ce taux. En attendant, si le marché a un taux de rendement négatif, l’épargnant récupérera tout son argent, mais bien entendu, il ne rapportera aucun intérêt.
Les banques indiqueront si un certificat de placement garanti donné est enregistré ou non. Cela fait référence à son statut fiscal en matière d’épargne pour la retraite. Avec un CPG enregistré, l’épargnant pourra déduire le montant de sa contribution au régime de son revenu imposable, jusqu’à concurrence de limites déterminées. Il n’aura pas non plus à payer d’impôt sur la croissance de l’argent qu’il a investi dans le régime jusqu’à ce qu’il le retire. De nombreux épargnants réinvestiront simplement l'argent de chaque CPG dans un nouveau CPG, puis paieront l'impôt à la retraite.
La plupart des banques qui émettent des CPG sont couvertes par la Société d'assurance-dépôts du Canada. Cela signifie que si la banque fait faillite, l'épargnant récupérera l'argent qu'il a investi, mais ne recevra pas nécessairement de paiement d'intérêts. Cette protection ne couvre que les CPG d’une durée déterminée de cinq ans ou moins.