Qu'est-ce que l'analyse financière des entreprises?
L'analyse financière des entreprises est une méthode quantitative pour évaluer la situation financière d'une entreprise et la valeur marchande de ses actions. Il est basé sur les rapports financiers vérifiés selon lesquels chaque entreprise publique est tenue de publier chaque année pour se conformer aux obligations réglementaires. Les analystes financiers utilisent cette méthode pour évaluer les performances des portefeuilles et pour faire des recommandations d'investissement. Les étudiants des programmes d'entreprise universitaires utilisent également une analyse financière des entreprises pour produire des études de cas pour la discussion en classe.
L'analyse de la situation financière d'une entreprise concerne la rentabilité, la liquidité et l'évaluation. Il utilise les états financiers de la Société pour évaluer la Société, y compris le bilan, le compte de résultat, le compte de trésorerie et l'état des capitaux propres. Il existe différentes façons de tirer des conclusions sur une entreprise, mais certaines méthodes quantitatives et calculs standard sont considérés comme des éléments fondamentaux de ce type de travail. Quiconque veutS Pour fonctionner comme un conseiller en investissement professionnel doit être familier dans au moins cinq domaines de revue financière.
L'analyse de rentabilité est un élément clé de l'analyse financière des entreprises. Il concerne les calculs qui reflètent les ratios de prix / bénéfices. La liquidité et la structure du capital sont examinées ensemble comme un autre domaine d'analyse. L'examen de cette partie des affaires financières d'une société concerne principalement divers ratios de dette. L'évaluation est le troisième sujet majeur au sein de l'analyse financière des entreprises et est calculé grâce à l'utilisation de scénarios de flux de trésorerie actualisés.
Différents types de modélisation financière constituent les quatrième et cinquième sujets principaux de l'analyse financière des entreprises. La modélisation des prévisions de ventes fait partie de la valorisation des actions de l'entreprise. La modélisation du portefeuille analyse la place d'une société dans une stratégie d'investissement saine. Une fois un analyste financier compPermet son examen de l'entreprise, il l'utilise pour faire des recommandations aux investisseurs concernant l'adéquation de l'action en tant qu'investissement. Certaines des plus grandes sociétés d'investissement publient fréquemment leur analyse, qui sert de source majeure de littérature de recherche pour d'autres investisseurs.
L'analyse financière des entreprises peut également être utilisée dans un environnement académique dans le cadre du développement de la théorie. Dans ce cas, l'analyse a un format écrit commun que les étudiants utilisent pour présenter des informations et des conclusions. L'étude de cas abordera généralement la gouvernance, la structure du capital, le profil des risques, la politique de dividende et l'évaluation d'une société. Tout au long de l'étude, l'étudiant applique les mêmes méthodes et calculs quantitatifs qu'un analyste financier professionnel pour tirer des conclusions sur la société, comme la comparaison de la structure du capital actuelle à une structure optimisée ou l'évaluation des coûts de déplacement dans le sens du scénario optimal.