Co je to firemní finanční analýza?

Firemní finanční analýza je kvantitativní metoda hodnocení finanční situace společnosti a tržní hodnotu jejích akcií. Je založen na auditovaných finančních zprávách, že každá veřejná společnost je povinna každoročně zveřejňovat, aby splňovala regulační závazky. Finanční analytici tuto metodu používají k posouzení výkonu portfolií a k vydávání investičních doporučení. Studenti v univerzitních obchodních programech také používají firemní finanční analýzu k vytváření případových studií pro diskusi ve třídě.

Analýza finanční pozice korporace se týká ziskovosti, likvidity a ocenění. K vyhodnocení společnosti používá finanční výkazu společnosti, včetně rozvahy, výkazu zisku a ztráty, výkazu peněžních toků a výkazu vlastního kapitálu. Existují různé způsoby, jak dosáhnout závěrů o společnosti, ale některé kvantitativní metody a standardní výpočty jsou považovány za základní prvky tohoto typu práce. Každý, kdo chceS, aby fungoval jako profesionální investiční poradce, musí být obeznámen v nejméně pěti oblastech finančního přezkumu.

Analýza ziskovosti je klíčovou součástí firemní finanční analýzy. Zabývá se výpočty, které odrážejí poměry ceny k výdělkům. Likvidita a kapitálová struktura jsou společně přezkoumávány jako další oblast analýzy. Přezkum této části finančních záležitostí korporace se primárně zabývá různými poměry dluhu. Ocenění je třetím hlavním tématem v rámci firemní finanční analýzy a je vypočítáno pomocí diskontovaných scénářů peněžních toků.

Různé druhy finančního modelování tvoří čtvrté a páté hlavní témata firemní finanční analýzy. Modelování pro předpovědi výdělku prodeje je součástí oceňování akcií společnosti. Modelování portfolia analyzuje místo společnosti ve zdravé investiční strategii. Kdysi finanční analytik compSvou recenzi společnosti ji používá k tomu, aby investorům vydal doporučení ohledně vhodnosti akcií jako investice. Některé z větších investičních firem často publikují svou analýzu, která slouží jako hlavní zdroj výzkumné literatury pro jiné investory.

Firemní finanční analýza může být také použita v akademickém prostředí v rámci rozvoje teorie. V tomto případě má analýza společný písemný formát, který studenti používají k prezentaci informací a závěrů. Případová studie se obvykle zaměří na správu korporace, strukturu kapitálu, rizikového profilu, návratnosti investic, politiku dividend a ocenění. V průběhu studie student používá stejné kvantitativní metody a výpočty jako profesionální finanční analytik k dosažení závěrů o korporaci, jako je porovnání současné struktury kapitálu s optimalizovanou strukturou nebo posouzení nákladů na pohyb ve směru optimálního scénáře.