Cosa significa scontare una lettera di credito?
L'opzione finanziaria per attualizzare una lettera di credito è una strategia che le aziende a volte utilizzeranno come mezzo per generare denaro oggi per una lettera di credito che dovrebbe essere onorata in futuro. In sostanza, l'approccio utilizzato per scontare una lettera di credito è simile al factoring di una fattura, in quanto il venditore in attesa di pagamento per merci che sono state spedite e ricevute dall'acquirente può rivolgersi alla propria banca per ricevere un anticipo di fondi che è vicino al valore totale di quella lettera di credito (LC). Ciò consente al venditore di beneficiare dei proventi dell'acquisto ora piuttosto che successivamente, utilizzando i soldi per qualsiasi scopo sia necessario.
Per scontare una lettera di credito, la banca del venditore contatterà la banca emettendo la lettera di credito fornita dall'acquirente. Dopo aver confermato i termini relativi a tale LC con la banca emittente, l'istituto finanziario può quindi presentare al venditore una percentuale del valore totale di tale pagamento anticipato. In genere, l'importo esteso sarà ridotto di qualsiasi commissione l'istituzione addebiti per offrire questo tipo di servizio, con tariffe che vanno dal 3% fino al 20%, a seconda delle politiche del prestatore. Quando la lettera di credito è dovuta, il creditore riceve direttamente tale somma e la transazione è considerata regolata per intero.
Come mezzo per proteggere gli interessi dell'ente finanziario, il processo utilizzato per scontare una lettera di credito includerà in genere una disposizione nota come impresa di pagamento irrevocabile. Ciò significa semplicemente che il venditore non può revocare i diritti della banca di reclamare per intero la lettera di credito una volta presentata per il pagamento. In genere, gli accordi includeranno anche disposizioni che ritengono responsabile il venditore nel caso in cui si dovessero verificare circostanze che rendano nulla la lettera di credito, proteggendo efficacemente il creditore dalla perdita di denaro sull'affare.
Mentre l'azione per scontare una lettera di credito può essere utilizzata in una serie di scenari aziendali, l'impostazione coinvolgerà normalmente un esportatore che vende merci a un acquirente o importatore situato in un altro paese. In questo caso, le leggi commerciali relative a entrambi i paesi coinvolti detteranno come viene scritto lo sconto di una lettera di credito e quali disposizioni sono incluse per proteggere i diritti e le responsabilità di tutte le parti coinvolte. Come per qualsiasi tipo di transazione commerciale, è importante leggere e comprendere tutti i termini del contratto che regolano lo sconto di una lettera di credito, assicurandosi che non vi siano opportunità di comunicazione errata che potrebbero causare problemi in seguito.