O que significa descontar uma carta de crédito?

A opção financeira para descontar uma carta de crédito é uma estratégia que as empresas, em algum momento, usarão como um meio de gerar caixa hoje para uma carta de crédito que está prevista para ser honrada em algum momento no futuro. Essencialmente, a abordagem usada para descontar uma carta de crédito é semelhante ao fatorar uma fatura, na medida em que o vendedor que aguarda o pagamento de mercadorias enviadas e recebidas pelo comprador pode se aproximar de seu banco para receber um adiantamento de fundos que é quase o valor total dessa carta de crédito (LC). Isso permite que o vendedor aproveite o produto da compra agora ou mais tarde, usando o dinheiro para qualquer finalidade necessária.

Para descontar uma carta de crédito, o banco do vendedor entrará em contato com o banco que emite a carta de crédito fornecida pelo comprador. Ao confirmar os termos que cercam esse LC com o banco emissor, a instituição financeira pode apresentar ao vendedor uma porcentagem do valor total desse pagamento antecipado. Normalmente, o valor estendido será reduzido por quaisquer taxas cobradas pela instituição por oferecer esse tipo de serviço, com taxas que variam de 3% a 20%, dependendo das políticas do credor. Quando a carta de crédito vence, o credor recebe essa quantia diretamente e a transação é considerada liquidada integralmente.

Como forma de proteger os interesses da instituição financeira, o processo usado para descontar uma carta de crédito normalmente inclui uma provisão conhecida como compromisso de pagamento irrevogável. Isso significa simplesmente que o vendedor não pode revogar os direitos do banco para reivindicar a carta de crédito na íntegra, uma vez apresentada para pagamento. Normalmente, os acordos também incluirão disposições que responsabilizam o vendedor no caso de ocorrer um conjunto de circunstâncias que torne a carta de crédito nula e sem efeito, protegendo efetivamente o credor de perder dinheiro com a transação.

Embora a ação para descontar uma carta de crédito possa ser usada em vários cenários de negócios, a configuração normalmente envolve um exportador que está vendendo mercadorias para um comprador ou importador localizado em outro país. Quando este for o caso, as leis comerciais relevantes para os dois países envolvidos determinarão como o desconto de uma carta de crédito será redigido e quais disposições serão incluídas para proteger os direitos e responsabilidades de todas as partes envolvidas. Como em qualquer tipo de transação comercial, é importante ler e entender todos os termos encontrados no contrato que rege o desconto de uma carta de crédito, garantindo que não haja oportunidades de falhas de comunicação que possam levar a problemas mais tarde.