Che cos'è la gestione dei rischi finanziari?

La gestione del rischio finanziario è una strategia che mira a generare valore all'interno di un'impresa utilizzando al contempo vari tipi di strumenti finanziari per mantenere il livello di rischio in equilibrio con il previsto ritorno sugli investimenti. Questo tipo di gestione del rischio è simile ad altre forme di gestione del rischio, in quanto l'obiettivo di proteggere gli interessi dell'azienda è fondamentale per le strategie specifiche utilizzate per raggiungere l'obiettivo. Come parte del processo di governo societario, la gestione dei rischi finanziari comporta spesso elementi che qualificano le transazioni finanziarie in termini di rendimento potenziale rispetto al rischio, riconoscendo al contempo la necessità di gestire il numero di quantità di tali transazioni.

In molti casi, la gestione dei rischi finanziari richiede che i responsabili finanziari e i pianificatori comprendano come utilizzare le diverse strategie di investimento per raggiungere il fine più redditizio per l'azienda. Ciò significa comprendere il rischio di mercato in generale, in base a ciò che sta accadendo nel mercato in questo momento. Implica anche sapere come valutare le tendenze all'interno di quel mercato e gestire gli investimenti in modo da migliorare il rendimento mentre il rischio o la volatilità sono ridotti al minimo. Non è insolito che la strategia di copertura sia utilizzata dai gestori del rischio finanziario, insieme a qualsiasi altro approccio di investimento rilevante per le condizioni di mercato attuali e previste.

Oltre a strutturare gli investimenti in modo che il rendimento potenziale sia elevato e il rischio sia basso, la gestione dei rischi finanziari richiede anche che i gestori monitorino l'attività di mercato su base continua. Ciò aiuta a identificare le tendenze emergenti nelle prime fasi e a determinare se tali tendenze possono influire in qualche modo sugli investimenti attualmente detenuti. Il modo in cui il gestore risponde a tali tendenze varierà. In alcuni casi, il gestore può ritenere che una tendenza emergente non avrà alcun effetto o potrebbe comportare una riduzione a breve termine del valore di una o più partecipazioni, solo per invertire e guidare il valore di tali partecipazioni al di sopra dei livelli attuali. Un gestore può anche determinare che è nel migliore interesse della società vendere determinate partecipazioni ora, specialmente se vi sono indicazioni di una diminuzione a lungo termine del valore di tali partecipazioni.

Con la gestione dei rischi finanziari, la comprensione del rischio di liquidità associato agli investimenti, nonché una corretta valutazione del rendimento del capitale adeguato per il rischio che si applica a tali partecipazioni, è la chiave del successo. Per questo motivo, i gestori del rischio sono spesso ben informati su come funzionano i mercati e su come interpretare vari eventi e i loro effetti sui mercati in generale. Interpretando correttamente il rischio di mercato e proiettando con precisione i movimenti del mercato, un gestore dei rischi competente può risparmiare a un datore di lavoro oa un cliente una grande quantità di tempo, denaro e frustrazione.