Was ist Finanzrisikomanagement?

Das Finanzrisikomanagement ist eine Strategie, die darauf abzielt, innerhalb eines Unternehmens Wert zu schaffen und gleichzeitig verschiedene Arten von Finanzinstrumenten einzusetzen, um das Risikoniveau im Gleichgewicht mit der prognostizierten Kapitalrendite zu halten. Diese Art des Risikomanagements ähnelt anderen Formen des Risikomanagements, da das Ziel des Schutzes der Unternehmensinteressen für die spezifischen Strategien zur Erreichung des Ziels von zentraler Bedeutung ist. Im Rahmen des Corporate-Governance-Prozesses umfasst das Finanzrisikomanagement häufig Elemente, die Finanztransaktionen im Hinblick auf die potenzielle Rendite im Verhältnis zum Risiko qualifizieren und gleichzeitig die Notwendigkeit erkennen, die Anzahl der Transaktionen zu steuern.

In vielen Fällen erfordert das Finanzrisikomanagement, dass Finanzbeauftragte und Planer verstehen, wie sie verschiedene Anlagestrategien anwenden, um das lukrativste Ziel für das Unternehmen zu erreichen. Dies bedeutet, das Marktrisiko im Allgemeinen zu verstehen, basierend auf dem aktuellen Marktgeschehen. Dazu gehört auch, zu wissen, wie Trends auf diesem Markt bewertet und Investitionen so verwaltet werden, dass die Rendite gesteigert und gleichzeitig das Risiko oder die Volatilität minimiert werden. Es ist nicht ungewöhnlich, dass die Strategie der Absicherung von Finanzrisikomanagern zusammen mit anderen Anlageansätzen angewendet wird, die für die aktuellen und prognostizierten Marktbedingungen relevant sind.

Neben der Strukturierung der Anlagen so, dass das Renditepotenzial hoch und das Risiko niedrig ist, erfordert das finanzielle Risikomanagement auch eine kontinuierliche Überwachung der Marktaktivitäten durch die Manager. Dies hilft dabei, aufkommende Trends in einem frühen Stadium zu erkennen und festzustellen, ob diese Trends die derzeit gehaltenen Anlagen in irgendeiner Weise beeinflussen können. Wie der Manager auf diese Trends reagiert, ist unterschiedlich. In einigen Fällen kann der Manager der Ansicht sein, dass ein sich abzeichnender Trend keine Auswirkungen hat oder möglicherweise zu einem kurzfristigen Rückgang des Werts einer oder mehrerer Positionen führt, nur um den Wert dieser Positionen über das derzeitige Niveau zu bringen. Ein Manager kann auch feststellen, dass es im besten Interesse des Unternehmens liegt, bestimmte Beteiligungen jetzt zu verkaufen, insbesondere wenn Anzeichen für eine langfristige Wertminderung dieser Beteiligungen vorliegen.

Beim Finanzrisikomanagement ist das Verständnis des mit Anlagen verbundenen Liquiditätsrisikos sowie die ordnungsgemäße Beurteilung der risikobereinigten Kapitalrendite, die für diese Beteiligungen gilt, der Schlüssel zum Erfolg. Aus diesem Grund sind Risikomanager häufig mit der Funktionsweise von Märkten und der Interpretation verschiedener Ereignisse und ihrer Auswirkungen auf Märkte im Allgemeinen bestens vertraut. Durch die richtige Interpretation des Marktrisikos und die genaue Projektierung von Marktbewegungen kann ein kompetenter Risikomanager einem Arbeitgeber oder Kunden viel Zeit, Geld und Frustration ersparen.