財務リスク管理とは

金融リスク管理とは、企業内で価値を生み出しつつ、さまざまな種類の金融商品を活用して、投資の見返りとリスクのレベルのバランスを保つことを目的とした戦略です。 このタイプのリスク管理は、企業の利益を保護するという目標が、目標を達成するために使用される特定の戦略の中心であるという点で、リスクを管理する他の形態に似ています。 コーポレートガバナンスプロセスの一部として、金融リスク管理には、潜在的なリターン対リスクの観点から金融取引を認定する要素が含まれる一方で、それらの取引の数を管理する必要性も認識されます。

多くの場合、財務リスク管理では、財務責任者とプランナーが、会社にとって最も有利な目的を達成するためにさまざまな投資戦略を活用する方法を理解する必要があります。 これは、現在の市場で何が起こっているかに基づいて、一般的に市場リスクを理解することを意味します。 また、その市場内の傾向を評価し、リスクやボラティリティを最小限に抑えながら収益を高めるために投資を管理する方法を知ることも含まれます。 ヘッジ戦略が、現在および予測される市場状況に関連する他の投資アプローチとともに、金融リスク管理者によって採用されることは珍しいことではありません。

潜在的な収益が高く、リスクが低いように投資を構造化するとともに、財務リスク管理では、マネージャーが市場活動を継続的に監視することも必要です。 これは、初期段階で新たなトレンドを特定し、それらのトレンドが現在保有している投資に何らかの影響を与える可能性があるかどうかを判断するのに役立ちます。 マネージャがこれらの傾向にどのように対応するかは異なります。 場合によっては、マネジャーは、新たなトレンドが影響を与えないと感じたり、1つまたは複数の持ち株の価値を短期的に低下させ、現在のレベルを超えてそれらの持ち株の価値を逆転させたりする可能性があります。 マネージャーは、特にそれらの持ち株の価値の長期的な低下の兆候がある場合、特定の持ち株を今すぐ売却することが会社にとって最善の利益であると判断する場合もあります。

金融リスク管理では、投資に関連する流動性リスクを理解し、それらの保有に適用されるリスク調整後資本利益率を適切に評価することが成功の鍵です。 このため、リスク管理者は、市場がどのように機能し、さまざまなイベントとその一般的な市場への影響をどのように解釈するかについてよく熟知しています。 市場リスクを適切に解釈し、市場の動きを正確に予測することにより、有能なリスク管理者は、雇用者またはクライアントを多大な時間、お金、およびフラストレーションから救うことができます。