Qual è la connessione tra analisi di trend e ratio?
L'analisi finanziaria spesso esamina le informazioni precedenti e le confronta con i dati attuali. Questo processo, chiamato analisi delle tendenze, aiuta un'azienda a capire cosa fa bene e cosa no. La connessione tra analisi di trend e ratio deriva dal fatto che i rapporti rappresentano uno strumento per condurre revisioni finanziarie o analisi della redditività. Un altro uso dei rapporti è condurre analisi di benchmark, in cui un'azienda confronta i suoi dati finanziari con quelli di un'altra attività. L'analisi delle tendenze e dei rapporti si verifica in genere alla fine del mese, alla fine dell'anno o in qualsiasi momento in cui un'azienda decide che è necessaria una revisione per valutare le informazioni finanziarie.
L'analisi di trend e ratio utilizza gli stessi input: rendiconti finanziari. Queste dichiarazioni rappresentano l'output finale dell'ufficio contabile per un determinato periodo di tempo. L'analisi delle tendenze in genere misura la variazione in dollari tra ciascuna riga di un rendiconto finanziario. Un'altra colonna può elencare anche la variazione percentuale tra gli articoli. Ciò fornisce una rapida visione del miglioramento finanziario in alcune aree di un'azienda.
I rapporti richiedono un po 'più di tempo per il calcolo. Molti bilanci utilizzati nell'analisi delle tendenze non hanno rapporti automatici calcolati dal software di contabilità. I contabili, pertanto, devono utilizzare una serie di formule matematiche per creare gli indicatori o le percentuali indicative dai rapporti. I rapporti possono tuttavia stabilire una connessione tra analisi di trend e ratio. Ad esempio, un contabile può tenere un registro per ciascun rapporto calcolato per un periodo di tempo; questo quindi crea una tendenza per il confronto finanziario.
Un altro collegamento tra analisi di trend e ratio è il loro utilizzo per la selezione delle scorte. Molti investitori cercano tendenze nei grafici dei prezzi delle azioni in quanto ciò può fornire indicazioni su quando acquistare un titolo. L'analisi fondamentale richiede quindi uno sguardo alla società dietro lo stock. I rapporti possono aiutare a soddisfare questa esigenza e ad abbinare l'andamento del prezzo delle azioni con una società finanziariamente forte. Un modo per completare questa analisi è calcolare una piccola serie di rapporti e determinare in che misura la società opera in termini di redditività, turnover delle attività e leva finanziaria.
I rapporti aiutano anche le aziende a confrontarsi con aziende con operazioni diverse. Ad esempio, una piccola impresa non è semplicemente in grado di avere le vendite o altre capacità operative di un'organizzazione molto più grande. I rapporti, tuttavia, eliminano queste differenze e forniscono indicatori che mostrano come opera la piccola impresa rispetto al grande concorrente. Le piccole imprese possono anche trasformarlo in un rapporto di analisi delle tendenze e dei rapporti. Ciò fornisce informazioni su come la piccola impresa può migliorare se stessa come un'operazione molto più ampia.