ストレッチIRAとは何ですか？

ストレッチIRAは、税繰延収益を次世代にまで拡張する時点まで、税繰延期間を最大化するために作成された個別の退職口座（IRA）です。 このタイプの構造により、IRAの所有者の生存者または受益者は、故人が残した指示に従ってIRAの資産が分配されるため、より長い延期期間を請求することができます。 長期間にわたって税を繰り延べることができるため、受益者は、特定の税期間にIRAから受け取った金銭に関連する適用税を支払う手配をすることができます。

不動産を組織する限り、ストレッチIRAを作成することは、死が生じた後に個人の問題を解決するのにしばしば関与する赤字を最小限に抑えるのに役立つ簡単なプロセスです。 ほとんどの場合、ストレッチIRAの確立は、あらゆるタイプの個人退職口座と同じです。 異なる点は、アカウントの所有者が、ストレッチIRAに含まれる資産を誰に継承するかを指定することです。 複数の受益者がストレッチIRAに入金された金銭を共有する場合、所有者は、各受益者に送金された資金の何パーセントを送るべきかを事前に決定します。

ストレッチIRAオプションを使用すると、いくつかの利点があります。 まず、口座の所有者は、口座に集められた現金が受益者として指定された個人に分配されることを安心できます。 2番目の利点は、IRAのお金をより長い期間にわたって分配できることです。 これは、親がストレッチIRAを構築して、子供が長年にわたって毎年支払いを受けることができ、ある程度の財政的安全を提供できることを意味します。

ストレッチIRAには、アカウント所有者が死亡した場合に支払いを受ける人の指定が含まれているため、個々の退職アカウントがこのように構成されていることを各受益者に事前に知らせることが重要です。 そうすることで、支払いの受取人は、猶予期間が完了したときに支払われる税金に対応する方法で、自分の財政を調整することができます。