Vad är en stretch IRA?

Sträckan IRA är ett individuellt pensionskonto (IRA) som har skapats för att maximera perioden för skatteutskott, till och med till att utvidga skatteutskottet till nästa generation. Denna typ av struktur gör det möjligt för de överlevande eller förmånstagarna av ägaren till IRA att kräva längre uppskjutningsperioder eftersom tillgångarna till IRA fördelas enligt instruktionerna som lämnats av den avlidne. Möjligheten att skjuta upp skatter under en längre tid gör det möjligt för stödmottagarna att ordna att betala eventuella tillämpliga skatter som är förknippade med pengar som erhållits från IRA under en given skatteperiod.

När det gäller att organisera ett gods, är att skapa en sträcka IRA en enkel process som hjälper till att minimera byråkrati som ofta är involverad i att lösa en individs affärer efter döden inträffar. För det mesta är upprättandet av sträckan IRA densamma som alla typer av individuella pensionskonton. Vad som är annorlunda är att ägaren till kontot anger vem som ska ärva tillgångarna i sträckan IRA. I händelse av att flera stödmottagare ska dela pengarna som deponerats i sträckan IRA, bestämmer ägaren i förväg vilken procentandel av de utbetalda medlen som ska skickas till varje mottagare.

Att använda IRA-alternativet stretch har flera fördelar. Först kan ägaren till kontot vara säker på att de insamlade kontanterna på kontot kommer att delas ut till den eller de personer som nämns som mottagare. En andra fördel är att IRA-pengarna kan fördelas över en längre tid. Detta innebär att en förälder kan strukturera sträckan IRA så att barn kan få utbetalningar årligen under en period på många år, vilket ger dem en viss grad av ekonomisk säkerhet.

Eftersom sträckan IRA inkluderar att utse den eller de personer som ska få utbetalningar i händelse av kontoägarens död, är det viktigt att informera varje mottagare i förväg om att det individuella pensionskontot är strukturerat på detta sätt. Genom att göra det gör det möjligt för mottagarna av utbetalningarna att ordna sin egen ekonomi på ett sätt som tillgodoser de skatter som kommer att förfallna när uppskjutningsperioden är klar.