総運転資金とは何ですか？

総運転資金は、ビジネスが手元に持っている総現金と現金に相当するものです。 現金に相当するものには、在庫、売掛金、および暦年以内に清算される可能性のある市場性のある証券などの投資が含まれる場合があります。 これはまた、 current Assets または循環資本として知られている可能性があります。。 その後、同社は従業員を使用して商品を販売し、より多くの現金を生み出します。 その後、このお金はより多くの在庫に変換され、場所と従業員の給与の支払いにも役立ちます。 この例では、在庫、オフィス、従業員の企業資産のこの継続的な変換は、運転資本として知られています。 総運転資本は一般に、すべての企業資産を扱っています。 純運転資金は、reの資産または現金の額ですMain総資産から会社の負債を減算した後。 負債には、支払われる発生や口座など、1年以内に支払わなければならない企業が支払うべきすべての債務を含めることができます。

会社の目標は、所有者と株主にとって利益を上げることです。 これは、総運転資本の量が流動負債の額を超えたときに起こります。 これは、正の純運転資金と呼ばれます。 ネガティブ正味運転資本は、逆が真であり、負債が資産を超えたときに発生します。

ビジネスの貸借対照表は、通常、流動資産に投資された現金の量と、現在の負債に縛られた現金の量を示します。 これらの2つの金額のバランスをとることは、一般的にコーポレートファイナンシャルマネージャーの責任です。 このジョブは、短期財務管理。

として知られています

会社を考慮する必要があります総総運転資金を評価するときのキャッシュインフロー。 キャッシュインフローとは、在庫や市場性のある証券など、流動資産のあらゆる側面が流動的な現金に変換できる速さを指します。 これらの資金は、請求書が来るときに企業の請求書を支払うために使用されます。

現金流入は、企業商品が販売されているさまざまな市場に依存しているため、通常、予測不可能です。 この予測不可能性では、ほとんどの企業は、すべての請求書がタイムリーに支払われることを保証するために、現在の負債よりもはるかに高い総運転資本を維持する必要があります。 一定の期間の後、運用コストが再評価され、より合理的に予測され、企業がより低いレベルの流動資産を手元に維持できるようになります。