Wat is een cashflownota?

Een kasstroomnota is een type financieel contract dat dient als documentatie van een schuld die de kredietnemer belooft terug te betalen aan de kredietgever. Dit soort bankbiljetten wordt in verschillende situaties gebruikt, waaronder detailhandel, onroerendgoedtransacties en zelfs gerechtelijke schikkingen. De terugbetalingsvoorwaarden hangen normaal gesproken samen met de verwachte ontvangst door de kredietnemer van middelen die min of meer zijn toegezegd om de schuldverplichting op te heffen.

Een van de meest voorkomende voorbeelden van een zakelijke kasstroomnota is het lenen van geld tegen de debiteuren voor een specifieke factureringsperiode. In deze aanvrager zou de kredietgever geld aan een debiteur voorschieten, op basis van de nominale waarde van facturen die door de kredietnemer aan zijn of haar klanten zijn uitgegeven. Op basis van de voorwaarden van de kasstroomnota kan de schuldenaar de geldschieter de volledige betaling voorleggen zodra de facturen volledig zijn betaald, of een reeks afbetalingen over een bepaalde periode uitvoeren. Doorgaans wordt op verschillende punten tussen de uitgifte van de lening en de afwikkelingsdatum enige rente op het verschuldigde saldo toegepast. Hoewel sommige regelingen vereisen dat de betalingen op de afzonderlijke facturen rechtstreeks naar de kredietgever worden doorgestuurd, vertrouwen de meeste op de schuldenaar om de ontvangst van die betalingen af ​​te handelen en vervolgens de nota direct af te betalen.

Een van de voordelen van een cashflownota is het directe geld dat door de regeling wordt gegenereerd. In plaats van te wachten tot de verwachte fondsen zijn ontvangen, kan de schuldenaar nu andere schuldenverplichtingen afwikkelen, waardoor mogelijk late vergoedingen en rentekosten worden vermeden. Dit type kredietverlening door derden is ook relatief eenvoudig te regelen en hoeft niet op terugkerende basis te worden opgezet, wat vaak het geval is met voorschotten op vorderingen die zijn gekocht door een factoringbedrijf. Voor bedrijven die op korte termijn behoefte hebben aan contanten om hun schulden nu in plaats van later af te wikkelen, is deze eenmalige leningsregeling een uitstekende optie.

Er zijn ook een aantal mogelijke nadelen aan de cashflownota. In het geval dat de schuldenaar het geleende bedrag niet volgens de voorwaarden kan terugbetalen, is er een goede kans dat er extra rente en boetes op het uitstaande saldo worden toegepast. Dit kan alle fondsen die zijn opgeslagen als gevolg van het voorschot volledig compenseren. Bovendien kan het niet naleven van de voorwaarden van de kasstroomnota het vermogen van de schuldenaar om in de toekomst financiële bijstand te verkrijgen belemmeren en mogelijk de kredietwaardigheid van het bedrijf in het algemeen schaden.