Hva er en kontantstrømnote?
En kontantstrømnotis er en type finansiell kontrakt som fungerer som dokumentasjon på en gjeld som låntakeren lover å betale tilbake til långiveren. Notater av denne typen brukes i en rekke forskjellige situasjoner, inkludert detaljhandelsbedrifter, eiendommer og til og med rettsbestilte oppgjør. Vilkårene for tilbakebetaling er vanligvis knyttet til forventet mottak av midler fra låntaker som er mer eller mindre pantsatt for å trekke seg gjeldsforpliktelsen.
Et av de mer vanlige eksemplene på en kontantstrømnotis for virksomheten innebærer å låne midler mot kundefordringene i en spesifisert faktureringsperiode. I denne søkeren ville utlåner forskudd midler til en skyldner, basert på pålydende på fakturaer utstedt av låntaker til hans eller hennes kunder. Vilkårene i kontantstrømnotatet vil gjøre det mulig for skyldneren å enten presentere långiveren for full betaling når fakturaene er betalt i sin helhet, eller utstede en serie avdragsbetalinger over en spesifikk tidsperiode. Vanligvis brukes en viss rente på saldoen på forskjellige punkter mellom utstedelsen av lånet og oppgjørsdagen. Mens noen ordninger krever at betalingene på de enkelte fakturaene sendes direkte til långiveren, er de fleste avhengige av at skyldneren skal håndtere mottakelsen av disse betalingene og deretter betale ned seddel direkte.
En av fordelene med en kontantstrømnotis er de umiddelbare pengene som genereres av ordningen. I stedet for å vente på forventede midler som skal mottas, er skyldneren i stand til å gjøre opp andre gjeldsforpliktelser nå, og muligens unngå sene gebyrer og rentekostnader i prosessen. Denne typen tredjepartsutlån er også relativt enkel å ordne og trenger ikke å bli satt opp på en gjentagende basis, noe som ofte er tilfelle med forskudd på fordringer kjøpt av et factoringfirma. For bedrifter som opplever et kortsiktig behov for kontanter for å gjøre opp gjeld nå snarere enn senere, er denne engangs låneavtalen et utmerket alternativ.
Det er også et par potensielle ulemper med kontantstrømmen. I tilfelle skyldneren ikke er i stand til å tilbakebetale beløpet som er lånt i henhold til vilkår, er det en god sjanse for at ytterligere renter og bøter kan brukes på den utestående saldoen. Dette kan motvirke alle midler som ble spart som et resultat av kontantforskuddet. I tillegg kan manglende overholdelse av vilkårene i kontantstrømnotatet hemme skyldnerens evne til å få økonomisk bistand i fremtiden og muligens skade selskapets kredittrating generelt.