Wat zijn de verschillende soorten financiële benchmarks?

Financiële benchmarking omvat het identificeren van een te repliceren model. Het is een praktijk die wordt gebruikt door bedrijven die proberen concurrerend te blijven in een veld van industriële deelnemers. Het proces kan worden toegepast om bijvoorbeeld resultaten voor verkoop, inkomen of marktaandeel te vergelijken. Beleggers gebruiken deze benadering ook om acceptabele verwachtingen voor rendement of winst vast te stellen.

Een logische manier voor bedrijven om financiële benchmarking uit te voeren, is om prestaties te vergelijken met bedrijven die zich houden aan een vergelijkbaar bedrijfsmodel. Dit zorgt voor een eerlijke analyse van het al dan niet handhaven van normen. Gezien het feit dat een aantal factoren de financiën van een bedrijf kunnen bepalen, kan het verstandig zijn om een ​​zo groot mogelijk universum van concurrenten te creëren. De bedrijven moeten qua grootte vergelijkbaar zijn met de organisatie die financiële benchmarking uitvoert. Er moeten ook vergelijkingen worden gemaakt met bedrijven die in dezelfde branche actief zijn.

Een manier om financiële benchmarking te vergelijken, is door een analyse te maken van de kwartaalprestaties van een bedrijf ten opzichte van zijn concurrenten. De focus van de vergelijking zou kunnen liggen op de winstmarges van individuele bedrijven. Een winstmarge-ratio kan worden uitgedrukt als een percentage en weerspiegelt de inkomsten ten opzichte van de omzet. Als de resultaten van één bedrijf lager zijn dan de industriestandaard, moet deze tekortkoming duidelijk worden door financiële benchmarking. Als er een opmerkelijke discrepantie in een analyse is, kan dit betekenen dat er wijzigingen moeten worden aangebracht in de prijsstructuur van een bedrijf.

Bedrijven investeren in de toekomst, inclusief die van de individuele werknemers die een organisatie vormen, op verschillende manieren. Financiële benchmarking kan worden gedaan door de vergoeding te evalueren voor medewerkers die vergelijkbare functies vervullen. Een bedrijf kan eventuele verschillen gebruiken als verkoopargument wanneer het probeert nieuw talent aan te trekken. Deze strategie kan ook worden toegepast op de bonusstructuren die sommige werkgevers gebruiken bij het belonen van personeel voor het behalen van succes.

Beleggers kunnen financiële benchmarking gebruiken als een manier om te beoordelen hoe een activaportefeuille presteert. Als de effecten in een fonds vergelijkbare resultaten opleveren als die van een andere barometer, voldoet de portefeuille waarschijnlijk aan de verwachtingen. Wanneer het rendement onder de benchmark ligt, presteert het fonds echter ondermaats. Dit gebruik van vergelijking is nuttig voor beleggers om zich te realiseren of een fondsbeheerder het beloofde type winst maakt of niet. Een geldmanager kan klanten verliezen omdat ze het rendement in een andere barometer niet hebben gerepliceerd.