Vilka är de olika typerna av finansiell benchmarking?

Finansiell benchmarking innebär att man identifierar en modell som ska replikeras. Det är en praxis som används av företag som försöker förbli konkurrenskraftiga bland ett branschdeltagare. Processen kan till exempel användas för att jämföra resultat för försäljning, inkomst eller marknadsandel. Investerare använder också denna metod för att fastställa acceptabla förväntningar på avkastning eller vinst.

Ett logiskt sätt för företag att utföra finansiell benchmarking är att jämföra resultat med företag som följer en liknande affärsmodell. Detta skapar en rättvis analys av huruvida standarder hålls eller inte. Med tanke på att ett antal faktorer kan bestämma ett företags ekonomi kan det vara klokt att skapa ett universum av konkurrenter som är så stora som möjligt. Verksamheterna bör ha samma storlek som organisationen som utför ekonomisk benchmarking. Jämförelser bör också utföras mot företag som verkar inom samma bransch.

Ett sätt att jämföra finansiell benchmarking är att göra en analys mellan ett företags resultat per kvartal och dess konkurrenter. Fokus för jämförelsen kan ligga på de vinstmarginaler som uppnåtts av enskilda företag. En vinstmarginal kan uttryckas som en procentandel och det återspeglar inkomster relativt försäljningen. Om ett företags resultat är lägre än branschstandarden, bör denna brist bli uppenbar genom finansiell benchmarking. Om det finns en märkbar diskrepans i en analys kan det innebära att förändringar måste göras i ett företags prissättningstruktur.

Företag investerar i framtiden, inklusive de enskilda anställda som utgör en organisation, på olika sätt. Ekonomisk benchmarking kan göras genom att utvärdera ersättningen för personal som uppfyller liknande roller. Ett företag kan använda alla skillnader som försäljningsställen när man försöker locka till sig nya talanger. Denna strategi kan också tillämpas på de bonusstrukturer som vissa arbetsgivare använder när de belönar personal för att uppnå framgång.

Investerare kan använda finansiell benchmarking som ett sätt att bedöma hur en tillgångsportfölj fungerar. Om värdepapper i en fond ger liknande resultat som hos någon annan barometer, uppfyller portföljen antagligen förväntningarna. När avkastningen ligger under referensnivån, är emellertid fonden underpresterande. Denna användning av jämförelse är användbar för investerare att inse om en fondförvaltare producerar de vinster som lovats. En pengechef kan förlora kunder för att de inte replikerade avkastning i någon annan barometer.