Jakie są różne rodzaje analizy finansowej?

Benchmarking finansowy obejmuje identyfikację modelu do powielenia. Jest to praktyka stosowana przez korporacje starające się zachować konkurencyjność wśród uczestników branży. Proces ten można zastosować na przykład do porównania wyników sprzedaży, dochodów lub udziału w rynku. Inwestorzy stosują to podejście również w celu ustalenia akceptowalnych oczekiwań dotyczących zwrotów lub zysków.

Logicznym sposobem przeprowadzania analizy finansowej przez firmy jest porównywanie wyników z firmami stosującymi podobny model biznesowy. Stwarza to rzetelną analizę tego, czy standardy są przestrzegane. Biorąc pod uwagę, że wiele czynników może determinować finanse jednej firmy, rozsądne może być stworzenie możliwie największego wszechświata konkurentów. Wielkość firm powinna być podobna do organizacji przeprowadzającej analizę finansową. Porównania należy przeprowadzać również z firmami działającymi w tej samej branży.

Jednym ze sposobów porównania benchmarkingu finansowego jest sporządzenie analizy wyników kwartalnego dochodu firmy w stosunku do jej konkurentów. Porównanie mogłoby skupić się na marżach osiąganych przez poszczególne firmy. Wskaźnik marży zysku można wyrazić procentowo i odzwierciedla on przychód ze sprzedaży. Jeśli wyniki jednej firmy są niższe niż branżowy standard, niedociągnięcie to powinno stać się widoczne poprzez analizę porównawczą finansów. Jeśli w analizie występuje znaczna rozbieżność, może to oznaczać konieczność wprowadzenia zmian w strukturze cen firmy.

Korporacje inwestują w przyszłość, w tym w poszczególnych pracowników tworzących organizację, na różne sposoby. Benchmarking finansowy może być dokonany poprzez ocenę wynagrodzenia pracowników, którzy pełnią podobne role. Firma może wykorzystać wszelkie różnice jako punkt sprzedaży przy próbie przyciągnięcia nowych talentów. Strategię tę można również zastosować do struktur premiowych, z których korzystają niektórzy pracodawcy, nagradzając personel za osiągnięcie sukcesu.

Inwestorzy mogą wykorzystać benchmarking finansowy jako sposób oceny sposobu działania portfela aktywów. Jeśli papiery wartościowe w funduszu dają wyniki podobne do wyników z innego barometru, portfel prawdopodobnie spełnia oczekiwania. Jednak gdy zwroty są poniżej poziomu odniesienia, fundusz osiąga słabe wyniki. Takie zastosowanie porównania jest przydatne dla inwestorów, aby zdać sobie sprawę, czy zarządzający funduszem generuje obiecane rodzaje zysków. Menedżer pieniędzy może stracić klientów z powodu braku replikacji zwrotów w innym barometrze.