Was sind die verschiedenen Arten von Finanz-Benchmarking?
Finanzielles Benchmarking beinhaltet die Identifizierung eines Modells, das repliziert werden soll. Diese Praxis wird von Unternehmen angewendet, die versuchen, unter den Teilnehmern der Branche wettbewerbsfähig zu bleiben. Das Verfahren kann beispielsweise zum Vergleichen von Ergebnissen für Verkäufe, Einnahmen oder Marktanteile verwendet werden. Investoren nutzen diesen Ansatz auch, um akzeptable Renditeerwartungen oder Gewinne zu erzielen.
Ein logischer Weg für Unternehmen, ein finanzielles Benchmarking durchzuführen, besteht darin, die Leistung mit Unternehmen zu vergleichen, die einem ähnlichen Geschäftsmodell folgen. Dies schafft eine faire Analyse, ob Standards eingehalten werden oder nicht. Angesichts der Tatsache, dass eine Reihe von Faktoren die Finanzen eines Unternehmens bestimmen können, kann es sinnvoll sein, ein möglichst großes Universum von Wettbewerbern zu schaffen. Die Größe der Unternehmen sollte der Größe der Organisation entsprechen, die das finanzielle Benchmarking durchführt. Vergleiche sollten auch mit Unternehmen durchgeführt werden, die in derselben Branche tätig sind.
Ein Vergleich des finanziellen Benchmarking besteht darin, eine Analyse zwischen der vierteljährlichen Einkommensentwicklung eines Unternehmens und seinen Konkurrenten anzustellen. Der Fokus des Vergleichs könnte auf den von einzelnen Unternehmen erzielten Gewinnmargen liegen. Eine Gewinnmargenquote kann als Prozentsatz ausgedrückt werden und spiegelt das Einkommen im Verhältnis zum Umsatz wider. Wenn die Ergebnisse eines Unternehmens unter dem Industriestandard liegen, sollte dieser Mangel durch finanzielles Benchmarking deutlich werden. Wenn eine Analyse eine erhebliche Diskrepanz aufweist, kann dies bedeuten, dass Änderungen in der Preisstruktur eines Unternehmens erforderlich sind.
Unternehmen investieren auf vielfältige Weise in die Zukunft, auch in die Zukunft der einzelnen Mitarbeiter, aus denen ein Unternehmen besteht. Ein finanzielles Benchmarking kann durchgeführt werden, indem die Vergütung für Mitarbeiter bewertet wird, die ähnliche Funktionen ausüben. Ein Unternehmen kann Unterschiede als Verkaufsargument verwenden, um neue Talente zu gewinnen. Diese Strategie könnte auch auf die Bonusstrukturen angewendet werden, die einige Arbeitgeber verwenden, um Mitarbeiter für ihren Erfolg zu belohnen.
Anleger können das Finanzbenchmarking verwenden, um die Wertentwicklung eines Vermögensportfolios zu beurteilen. Wenn die Wertpapiere eines Fonds ähnliche Ergebnisse wie ein anderes Barometer liefern, entspricht das Portfolio wahrscheinlich den Erwartungen. Wenn die Renditen unter der Benchmark liegen, ist die Wertentwicklung des Fonds jedoch unzureichend. Diese Vergleichsmethode ist für Anleger hilfreich, um festzustellen, ob ein Fondsmanager die versprochenen Gewinnarten erzielt oder nicht. Ein Geldverwalter kann Kunden verlieren, weil er die Renditen in einem anderen Barometer nicht repliziert.