Wat is een gezamenlijk levend vertrouwen?

Een gezamenlijk levend vertrouwen is een vertrouwen dat wordt gebruikt om de activa te verenigen die door twee echtgenoten in één vertrouwen worden gehouden.Soms gebruikt als onderdeel van de planning van het landgoed om de overlevende partner in de wettelijk erkende relatie te verzekeren, behoudt de toegang tot alle activa, zonder dat u een probate -proces moet doorlopen.Er zijn een aantal manieren om dit soort vertrouwen te structureren, waardoor het noodzakelijk is om te overwegen welke aanpak moet worden gebruikt om een levend vertrouwen op te zetten.Bovendien zijn er enkele potentiële nadelen die moeten worden overwogen voordat dit soort financiële regeling wordt gecreëerd en afgerond.

In sommige gevallen functioneert de Joint Living Trust als alternatief voor een laatste wil en testament.Deze aanpak werkt goed wanneer de bedoeling is om het eigendom van alle activa over te dragen aan de overlevende partner zodra de andere partner is overleden.Voor paren die geen kinderen of andere erfgenamen hebben die ze willen onthouden, heeft deze regeling het voordeel dat alle activa gemakkelijk in eigendom in eigendom kunnen overgaan op het moment van overlijden.Een gezamenlijk levend vertrouwen wordt als een uitstekende optie beschouwd wanneer het probate -proces in het lokale gebied enigszins ingewikkeld is, omdat de overlevende echtgenoot dat proces helemaal kan omzeilen.

Hoewel een gezamenlijk levend vertrouwen in de eerste plaats is gericht op het bieden van de overlevende echtgenoot toegang tot alle activa van het paar, betekent dit niet dat kinderen niet in deze regeling kunnen worden opgenomen.Het vertrouwen kan bijvoorbeeld worden gestructureerd om de aanwijzing van een co-trustee toe te staan.Het noemen van een volwassen kind als co-trustee creëert een situatie waarin, als beide ouders arbeidsongeschikt raken en hun activa niet kunnen beheren, de co-trustee kan ingrijpen en namens hen kan handelen.Als beide ouders tegelijkertijd sterven, zoals bij een ongeval, kan de co-trustee ook stappen ondernemen om het vertrouwen te beheren in overeenstemming met de instructies die werden overgelaten met betrekking tot de ontbranding van die activa.

Trusts van dit type kunnen worden gestructureerd als herroepbaar en onherroepelijk.Met een herroepbaar gezamenlijk leven vertrouwen kunnen op een later tijdstip wijzigingen worden aangebracht, onder bepaalde omstandigheden.Als het paar scheidt, kan dit soort vertrouwen volledig worden ingetrokken of herwerkt om de verandering in de relatie aan te kunnen.Een onherroepelijk vertrouwen is moeilijker te veranderen of te omzeilen, hoewel dit soms kan worden bereikt, afhankelijk van de heersende omstandigheden en alle lokale wetten die van toepassing zijn op de functie van verschillende soorten trusts.

Eén voordeel dat vaak wordt aangehaald voor een gezamenlijk levend vertrouwen is de mogelijkheid om de belastingdruk effectiever te beheren.In het bijzonder kan dit type vertrouwen de noodzaak om vermogensbelastingen te betalen verminderen of soms elimineren.Als de wens is om de overlevende echtgenoot de rest van zijn of haar leven de controle over de activa te geven, dan leidt u deze activa om te ondersteunen aan kinderen of kleinkinderen zodra beide echtgenoten zijn overleden, het vertrouwen kan de vorm aannemen van wat isBekend als een dynastie vertrouwen.Als er kinderen zijn die arbeidsongeschikt zijn en niet in staat zijn om voor zichzelf te zorgen, kan het vertrouwen worden gebruikt om voortdurende zorg voor dat kind te bieden.

Er zijn een paar nadelen geassocieerd met een gezamenlijk levend vertrouwen.Als de gecombineerde activa van de echtgenoten een bepaald bedrag overschrijden, kan het landgoed worden beoordeeld tegen een hoger belastingtarief wanneer de activa worden uitbetaald.Trusts van dit type blokkeren ook de toegang tot informatie op manieren die laatste testament en testamenten niet doen.Dit betekent dat andere familieleden en erfgenamen geen kopieën van de trustdocumenten zullen kunnen verkrijgen en kunnen bepalen of ze recht hebben op een van de activa die in de nalatenschap zijn opgenomen.Hoewel dit vaak een goede zaak is, kan het problematisch zijn als de co-trustee ook niet langer leeft.