O que é um Trust Comum para a Vida?
Uma relação de confiança conjunta é uma relação de confiança usada para unir os ativos mantidos por dois cônjuges em uma única relação de confiança. Às vezes, usado como um componente no planejamento patrimonial para garantir o parceiro sobrevivente no relacionamento legalmente reconhecido, mantém o acesso a todos os ativos, sem a necessidade de passar por um processo de inventário. Existem várias maneiras de estruturar esse tipo de confiança, tornando necessário considerar qual abordagem deve ser usada para estabelecer uma confiança viva. Além disso, existem algumas desvantagens em potencial que devem ser consideradas antes da criação e finalização desse tipo de acordo financeiro.
Em alguns casos, a confiança viva conjunta funciona como uma alternativa a uma última vontade e testamento. Essa abordagem funciona bem quando a intenção é transferir a propriedade de todos os ativos para o parceiro sobrevivente após a morte do outro parceiro. Para casais que não têm filhos ou outros herdeiros que desejam se lembrar, esse arranjo traz o benefício de permitir que todos os bens passem facilmente à propriedade no momento da morte. Uma relação de confiança conjunta é considerada uma excelente opção quando o processo de inventário dentro da área local é um pouco complicado, uma vez que o cônjuge sobrevivo pode contornar esse processo completamente.
Embora uma relação de confiança conjunta tenha como objetivo principal proporcionar ao cônjuge sobrevivente acesso a todos os bens do casal, isso não significa que os filhos não possam ser incluídos nesse acordo. Por exemplo, a confiança pode ser estruturada para permitir a designação de um co-administrador. Nomear um filho adulto como co-administrador cria uma situação em que, se ambos os pais ficarem incapacitados e não puderem gerenciar seus bens, o co-administrador poderá intervir e agir em seu nome. Se ambos os pais morrerem ao mesmo tempo, como em um acidente, o co-administrador também pode tomar medidas para gerenciar a confiança de acordo com as instruções deixadas com relação ao desembolso desses ativos.
Relações de confiança desse tipo podem ser estruturadas como revogáveis e irrevogáveis. Com uma confiança viva revogável, mudanças podem ser feitas em uma data posterior, sob certas circunstâncias. Se o casal se divorciar, esse tipo de confiança pode ser totalmente revogado ou reformulado para acomodar a mudança no relacionamento. Uma confiança irrevogável é mais difícil de mudar ou ignorar, embora isso possa às vezes ser realizado, dependendo das circunstâncias prevalecentes e de quaisquer leis locais que se apliquem à função de diferentes tipos de relações de confiança.
Um benefício freqüentemente citado por uma relação de confiança conjunta é a capacidade de gerenciar a carga tributária de maneira mais eficaz. Especificamente, esse tipo de confiança pode reduzir ou às vezes eliminar a necessidade de pagar impostos imobiliários. Se o desejo é fornecer ao cônjuge sobrevivente o controle dos bens pelo resto de sua vida, redirecione-os para fornecer apoio aos filhos ou netos quando os dois cônjuges forem mortos, a confiança pode assumir a forma do que é conhecido como uma confiança de dinastia. Se houver crianças incapacitadas e incapazes de cuidar de si mesmas, a confiança poderá ser usada para fornecer cuidados contínuos a essa criança.
Existem algumas desvantagens associadas a uma relação de confiança conjunta. Se os ativos combinados dos cônjuges excederem uma certa quantia, o patrimônio poderá ser avaliado com uma taxa tributária mais alta conforme os ativos forem desembolsados. Relações de confiança desse tipo também bloqueiam o acesso às informações de maneiras que os últimos testamentos e testamentos não. Isso significa que outros parentes e herdeiros não poderão obter cópias dos documentos fiduciários e determinar se têm direito a algum dos ativos incluídos no patrimônio. Embora isso geralmente seja uma coisa boa, pode ser problemático se o co-administrador também não estiver mais vivo.