Wat is een gesplitste lijfrente?
Een gesplitste annuïteit is een investeringsstrategie die ten minste twee annuïteiten bevat die samenwerken om een bepaald doel te bereiken. Het doel van een gesplitste lijfrente is om een inkomstenstroom te bieden en tegelijkertijd de hoofdsom opnieuw op te bouwen. Dit wordt bereikt door tegelijkertijd te beleggen in zowel een onmiddellijke lijfrente als een uitgestelde lijfrente, met een eerste premiebetaling. Eén lijfrente keert inkomsten uit, terwijl de andere rente genereert om de hoofdsom weer op te bouwen tot het oorspronkelijk belegde bedrag. Deze strategie heeft verschillende voordelen en enkele nadelen.
Bij het beleggen in een gesplitste lijfrente worden twee soorten lijfrente gekocht, waarvan er één een directe premie lijfrente is. Eenmalige premie betekent dat het wordt gekocht met een eenmalige som, in plaats van betalingen te doen, terwijl een onmiddellijke annuïteit er een is die begint uit te betalen op het moment van aankoop, zonder wachttijd. Op deze manier kan de belegger meteen inkomsten ontvangen uit zijn of haar investering.
Het andere type lijfrente gekocht bij het gebruik van een split annuity-strategie is een uitgestelde vaste lijfrente. Uitgesteld betekent dat de uitbetalingen uit de lijfrente worden uitgesteld voor een door de belegger gekozen periode en de vaste termijn verwijst naar het feit dat de vertragingsperiode vast is en niet kan worden gewijzigd. Het geld in de uitgestelde lijfrente zit gewoon en groeit. De tijdsperiode wordt zodanig berekend dat de volledige hoofdsom die wordt gebruikt om beide lijfrentes te financieren, wordt vervangen door deze die groeit tegen een vaste rente.
Beide annuïteiten in een gesplitste annuïteitenstrategie hebben beperkte looptijden. Ze worden zorgvuldig berekend om tegelijkertijd te eindigen, zodra de oorspronkelijke hoofdsom is hersteld. Een voordeel van het feit dat de onmiddellijke annuïteit ook beperkt is in de looptijd is dat dit grotere betalingen van de enkele investering mogelijk maakt. Betalingen uit een levenslange lijfrente zouden veel kleiner zijn. Zodra de looptijd eindigt, kan de herstelde hoofdsom opnieuw worden belegd in een andere gesplitste annuïteit of op een andere manier die de belegger ten goede komt.
De strategie van het gebruik van een gesplitste lijfrente is een conservatieve, vaak verkocht aan gepensioneerden, maar het is ideaal voor degenen die bezorgd zijn over het overleven van hun geld. Een nadeel is dat de gegenereerde inkomstenstroom veel kleiner zal zijn dan wanneer de gehele investering de inkomsten zou genereren. Zodra de looptijd is voltooid, wordt de volledige hoofdsom hersteld en kan deze opnieuw worden geïnvesteerd. Er zijn ook verschillende fiscale voordelen aan de strategie, het grootste deel van elke betaling van de onmiddellijke rente is vrijgesteld van belasting omdat het rendement van de hoofdsom is, en de rente op de uitgestelde rente is uitgesteld van belasting.