Wat is op activa gebaseerde factoring?
Op activa gebaseerde factoring vindt plaats wanneer een bedrijf zijn activa verkoopt aan een factoringbedrijf in ruil voor onmiddellijke betaling. In de meeste gevallen zijn de betreffende activa facturen voor betaling van andere bedrijven die goederen van het bedrijf hebben ontvangen zonder onmiddellijke betaling. Het factoringbedrijf zal een groot percentage van het bedrag op de factuur aan het bedrijf voorschieten en vervolgens de rest, minus een kleine kortingstoeslag, uitbetalen zodra het de volledige betaling van de schuldenaar heeft ontvangen. Door op activa gebaseerde factoring te gebruiken, kunnen bedrijven voor een stabiele cashflow zorgen zonder dat ze de kredietcontroles moeten doorstaan die gepaard gaan met het aanvragen van een zakelijke lening.
Voor een bedrijf is het van cruciaal belang dat het manieren vindt om contant geld te genereren om de dagelijkse activiteiten te ondersteunen. Dit geld kan moeilijk te verkrijgen zijn, vooral als het kredietrelaties heeft opgebouwd met de andere bedrijven waarmee het zaken doet. Een manier voor een bedrijf om de cashflow-problemen te voorkomen die gepaard gaan met lange tijdspannen tussen de levering van goederen en betaling door debiteuren, is op activa gebaseerde factoring, waarbij een externe factoringmaatschappij betrokken is die contanten voorschrijft en betalingen verzamelt.
Stel je als voorbeeld van hoe activ-based factoring werkt, dat bedrijf A een product aan bedrijf B verkoopt voor $ 2.000 dollar (USD), en bedrijf B is van plan te betalen op basis van een kredietovereenkomst met bedrijf A. Bedrijf A neemt vervolgens contact op met een factoring bedrijf, dat ermee instemt de factuur te kopen en bedrijf A 80 procent van het bedrag vooraf te betalen. De rest wordt in reserve gehouden door het factoringbedrijf totdat het betaling van bedrijf B kan innen. Zodra de betaling is ontvangen, betaalt het factoringbedrijf het resterende bedrag aan bedrijf A, minus een kortingsvergoeding van 5 procent.
Dit betekent dat bedrijf A onmiddellijk $ 1.600 USD van het factoringbedrijf ontvangt. Zodra bedrijf B het factoringbedrijf betaalt, ontvangt bedrijf A $ 300 USD meer, dit is het reservebedrag minus de 5 procent kortingskosten. Het factoringbureau ontvangt de kortingskosten, die $ 100 USD bedragen, voor zijn diensten.
Hoeveel een factoringbedrijf vooruitgaat in een op activa gebaseerde factoringovereenkomst en wat de kosten zijn die het in rekening brengt, zijn afhankelijk van verschillende factoren. Het factoringbedrijf zal waarschijnlijk de kredietwaardigheid van de debiteuren van het bedrijf en de omvang van de activiteiten van het bedrijf controleren voordat vergoedingen worden vastgesteld. Bovendien kan de aard van de overeenkomst de tarieven en voorschottarieven bepalen. In het bijzonder, als het bedrijf niet verantwoordelijk wordt gehouden door de overeenkomst voor het in gebreke blijven van het krediet door zijn debiteuren, zullen de vergoedingen die door de factoringmaatschappij worden aangerekend relatief hoog zijn.