Hva er aktivitetsbasert faktorisering?

Eiendomsbasert factoring oppstår når en virksomhet selger eiendelene sine til et factoringfirma mot betaling for umiddelbar betaling. I de fleste tilfeller er de aktuelle eiendelene fakturaer for betaling fra andre selskaper som har mottatt varer fra virksomheten uten å foreta øyeblikkelig betaling. Factoring-selskapet vil forskuttere en stor prosentandel av beløpet på fakturaen til virksomheten og deretter betale ut resten minus et lite diskonteringsgebyr når det har mottatt full betaling fra skyldneren. Ved å bruke aktivabasert factoring, kan virksomheter sikre en stabil kontantstrøm uten å måtte tåle kredittsjektene som følger med å søke om et forretningslån.

For en virksomhet er det avgjørende at den finner måter å generere kontanter for å opprettholde den daglige driften. Disse kontantene kan være vanskelig å komme med, spesielt hvis det har opprettet kredittforhold med de andre selskapene de driver forretninger med. En måte for en virksomhet å unngå kontantstrømproblemer knyttet til lang tidsperiode mellom levering av varer og betaling av skyldnere, er aktivabasert factoring, som involverer et tredjeparts factoringfirma som forskutterer kontanter og samler inn betalinger.

Som et eksempel på hvordan aktivabasert factoring fungerer, kan du forestille deg at selskap A selger et produkt til selskap B for $ 2.000 amerikanske dollar (USD), og selskap B planlegger å betale basert på en kredittavtale med selskap A. Company A kontakter deretter en factoring selskap, som samtykker i å kjøpe fakturaen og betale selskapet A 80 prosent av beløpet på forhånd. Resten blir holdt i reserve av factoringfirmaet til det kan hente betaling fra selskap B. Når betaling er mottatt, betaler factoringbedriften det resterende beløpet til selskap A minus minus et rabattgebyr på 5 prosent.

Dette betyr at selskap A vil motta øyeblikkelig betaling av $ 1.600 USD fra fabrikkselskapet. Når selskap B lønner seg for fabrikkselskapet, vil selskap A motta $ 300 USD mer, som er reservebeløpet minus 5 prosent rabatt. Factoringbyrået mottar rabattgebyret, som kommer til $ 100 USD, for sine tjenester.

Hvor mye et factoringfirma vil forhåndsbestemme i en aktivabasert factoringavtale og hvilke gebyrer det vil kreve er avhengig av flere faktorer. Factoring selskapet vil sannsynligvis sjekke kredittverdigheten til selskapets skyldnere og omfanget av virksomheten selskapet gjør før etablering av gebyrer. I tillegg kan avtalens art bestemme gebyr- og forskuddssatser. Spesifikt, hvis virksomheten ikke holdes ansvarlig av avtalen for kreditt mislighold av skyldnere, vil gebyrene som faktureringsselskapet tar ut være relativt høye.