Vad är tillgångsbaserad factoring?

Tillgångsbaserad factoring uppstår när ett företag säljer sina tillgångar till ett factoringföretag i gengäld för omedelbar betalning. I de flesta fall är tillgångarna i fråga fakturor för betalning från andra företag som har tagit emot varor från verksamheten utan omedelbar betalning. Factoringföretaget kommer att förskottja en stor andel av beloppet på fakturan till verksamheten och sedan betala ut resten, minus en liten rabattavgift, när den har fått full betalning från gäldenären. Genom att använda tillgångsbaserad factoring kan företag försäkra ett stabilt kassaflöde utan att behöva uthärda de kreditkontroller som följer med att ansöka om ett affärslån.

För ett företag är det avgörande att den hittar sätt att generera kontanter för att upprätthålla den dagliga verksamheten. Dessa kontanter kan vara svåra att få fram, särskilt om de har upprättat kreditförhållanden med de andra företagen som de gör affärer med. Ett sätt för ett företag att undvika kassaflödesproblem förknippade med långa tidsförhållanden mellan leverans av varor och betalning av gäldenärer är tillgångsbaserad factoring, som involverar ett tredjeparts factoringföretag som förskottar kontanter och samlar in betalningar.

Som ett exempel på hur tillgångsbaserad factoring fungerar kan du tänka dig att företag A säljer en produkt till företag B för 2 000 dollar (USD) och företag B planerar att betala baserat på ett kreditarrangemang med företag A. Företag A kontaktar sedan en factoring företag, som samtycker till att köpa fakturan och betala företaget 80 procent av beloppet i förväg. Resten kommer att hållas i reserv av factoringföretaget tills det kan hämta betalning från företag B. När betalningen har mottagits kommer factoringföretaget att betala det återstående beloppet till företag A minus en rabatt på 5 procent.

Detta innebär att företag A kommer att få en omedelbar betalning av 1 600 USD från factoringföretaget. När företag B betalar ut factoringföretaget, kommer företag A att få $ 300 USD mer, vilket är reservbeloppet minus 5 procent rabatt. Factoringbyrån får rabattavgiften, som uppgår till $ 100 USD, för sina tjänster.

Hur mycket ett factoringföretag kommer att förskott i ett tillgångsbaserat factoringavtal och vilka avgifter det tar ut beror på flera faktorer. Factoringföretaget kommer sannolikt att kolla in kreditvärdigheten hos företagets gäldenärer och mängden affärsverksamhet företaget gör innan avgifter upprättas. Dessutom kan avtalets art bestämma avgifts- och förskott. Specifikt, om verksamheten inte hålls ansvarig av avtalet för kreditfördröjningar av sina gäldenärer, kommer avgifterna som faktureringsföretaget tar ut vara relativt höga.