Wat is debiteurenfinanciering?
Debiteurenfinanciering is een service waarmee bedrijven die in afwachting zijn van betaling van klanten, tegen een kleine vergoeding vooraf geld van een derde kunnen krijgen. In de meeste gevallen zal het bedrijf een deel van het geld moeten teruggeven als de klant uiteindelijk niet betaalt. Er zijn verschillende vormen van debiteurenfinanciering, en welke een bedrijf kiest, kan afhangen van of het bedrijf wil dat de klant weet dat de service wordt gebruikt.
Het doel van alle vormen van debiteurenfinanciering is het probleem van de cashflow op te lossen. Dit is waar een bedrijf dat producten met winst verkoopt problemen ondervindt omdat het snel moet betalen voor leveringen, maar geconfronteerd wordt met vertragingen voordat het betalingen ontvangt. Dit is met name een probleem voor kleine bedrijven die minder marktmacht hebben en dus vaak alleen ongunstige voorwaarden kunnen bedingen met zowel leveranciers als klanten.
Er zijn twee hoofdsoorten debiteurenfinanciering. Het eerste type, factuurkorting, is in feite een vorm van kortlopende lening die rentekosten met zich meebrengt. Het bedrijf leent vooraf geld, met dien verstande dat het het geld dat het uiteindelijk van de klant krijgt zal gebruiken om de lening terug te betalen. De klant is zich niet bewust van dit proces. In de meeste gevallen heeft de financieringsmaatschappij het wettelijke recht om betalingen van de klanten van de leningnemer in beslag te nemen als de lening niet wordt terugbetaald.
De tweede vorm van debiteurenfinanciering is factoring van schulden. Dit houdt in feite verkoop van de schuld in. Het financieringsbedrijf betaalt het uitstaande geld onmiddellijk aan het bedrijf, minus een vergoeding. Het verzamelt vervolgens het geld van de klant. Dit heeft het voordeel dat de klant mogelijk sneller reageert op de eisen van een financieel bedrijf voor snelle betaling, maar heeft het nadeel dat klanten zich bewust zijn van de behoefte aan factoring door de onderneming, wat de indruk kan wekken van cashflowproblemen.
De meeste soorten debiteurenfinanciering bevatten een verhaalclausule. Dit betekent dat als de klant niet op een bepaalde datum heeft betaald, vaak 90 dagen na de factuur, het bedrijf het relevante bedrag aan de financieringsmaatschappij moet terugbetalen. Het bedrijf neemt vervolgens de controle over het innen van de betaling terug van de klant. In sommige gevallen maakt een financieringsmaatschappij geen gebruik van het verhaalsysteem en neemt dus een deel van het kredietrisico op zich. Dit betekent meestal hogere kosten voor het bedrijf en kan betekenen dat het financieringsbedrijf eist dat klanten kredietcontroles uitvoeren.