Che cos'è la finanza del debitore?
Il debitore finanziario è un servizio tramite il quale le aziende in attesa di pagamento da parte dei clienti possono ottenere denaro in anticipo da una terza parte in cambio di una piccola tassa. Nella maggior parte dei casi, l'azienda dovrà restituire parte del denaro se il cliente alla fine non paga. Esistono diverse forme di finanziamento del debitore e quale una società sceglie può dipendere dal fatto che la società desideri che il cliente sappia che il servizio è in uso.
L'obiettivo di tutte le forme di finanziamento del debitore è di risolvere il problema del flusso di cassa. È qui che un'azienda che vende prodotti con profitto si trova in difficoltà perché deve pagare rapidamente per le forniture, ma deve affrontare ritardi prima di ricevere i pagamenti. Questo è un problema particolare per le piccole imprese che hanno meno potere di mercato e quindi spesso possono negoziare termini sfavorevoli con fornitori e clienti.
Esistono due tipi principali di finanziamenti del debitore. Il primo tipo, l'attualizzazione delle fatture, è effettivamente una forma di prestito a breve termine che comporta un addebito di interessi. La società prende in prestito denaro in anticipo sulla consapevolezza che utilizzerà il denaro che alla fine ottiene dal cliente per rimborsare il prestito. Il cliente non sarà a conoscenza di questo processo. Nella maggior parte dei casi, la società finanziaria avrà il diritto legale di sequestrare i pagamenti dai clienti della società mutuataria qualora non riesca a rimborsare il prestito.
La seconda forma di finanziamento del debitore è il factoring di debito. Ciò comporta effettivamente la vendita del debito. La società finanziaria paga immediatamente i soldi in sospeso all'azienda, meno una commissione. Quindi raccoglie i soldi dal cliente. Ciò ha il vantaggio che il cliente può essere più sensibile alle richieste di una società finanziaria per un pagamento rapido, ma ha lo svantaggio che i clienti sono consapevoli del fatto che l'azienda ha bisogno di factoring, il che può dare l'impressione di problemi di flusso di cassa.
La maggior parte dei tipi di finanziamento del debitore comporta una clausola di ricorso. Ciò significa che se il cliente non ha pagato entro una determinata data, spesso a 90 giorni dall'emissione della fattura, l'azienda deve rimborsare l'importo rilevante alla società finanziaria. L'azienda riprende quindi il controllo della riscossione del pagamento dal cliente. In alcuni casi, una società finanziaria non utilizzerà il sistema di ricorso e si assumerà quindi una parte del rischio di credito. Questo di solito significa costi più elevati per l'azienda e può significare che la società finanziaria richiede di eseguire controlli di credito sui clienti.