Was ist Debtor Finance?
Debtor Finance ist ein Service, mit dem Unternehmen, die auf die Zahlung von Kunden warten, gegen eine geringe Gebühr Geld von einem Dritten im Voraus erhalten können. In den meisten Fällen muss das Unternehmen einen Teil des Geldes zurückgeben, wenn der Kunde letztendlich nicht zahlt. Es gibt verschiedene Formen der Debitorenfinanzierung. Welche von einem Unternehmen gewählt wird, hängt davon ab, ob das Unternehmen möchte, dass der Kunde weiß, dass die Dienstleistung in Anspruch genommen wird.
Ziel aller Formen der Debitorenfinanzierung ist es, das Cashflow-Problem zu lösen. Hier stößt ein Unternehmen, das Produkte mit Gewinn verkauft, auf Schwierigkeiten, weil es schnell für Lieferungen bezahlen muss, aber mit Verzögerungen zu kämpfen hat, bevor Zahlungen eingehen. Dies ist ein besonderes Problem für kleine Unternehmen, die weniger Marktmacht haben und daher oft nur ungünstige Konditionen mit Lieferanten und Kunden aushandeln können.
Es gibt zwei Hauptarten der Schuldnerfinanzierung. Die erste Art, Rechnungsdiskontierung, ist effektiv eine Form des kurzfristigen Darlehens, für das eine Zinsbelastung anfällt. Das Unternehmen leiht sich im Voraus Geld aus, vorausgesetzt, es verwendet das Geld, das es letztendlich vom Kunden erhält, um den Kredit zurückzuzahlen. Dem Kunden ist dieser Vorgang nicht bekannt. In den meisten Fällen hat die finanzierende Gesellschaft das gesetzliche Recht, Zahlungen von den Kunden der kreditgebenden Gesellschaft einzuziehen, wenn sie das Darlehen nicht zurückzahlt.
Die zweite Form der Schuldnerfinanzierung ist das Debt Factoring. Dies beinhaltet effektiv den Verkauf der Schulden. Die Finanzgesellschaft zahlt das ausstehende Geld sofort abzüglich einer Gebühr an das Unternehmen. Es kassiert dann das Geld vom Kunden. Dies hat den Vorteil, dass der Kunde möglicherweise schneller auf die Forderungen eines Finanzunternehmens nach einer sofortigen Zahlung reagiert, hat jedoch den Nachteil, dass die Kunden sich bewusst sind, dass das Unternehmen ein Debt Factoring benötigt, was den Eindruck von Cashflow-Problemen erwecken kann.
Die meisten Arten der Schuldnerfinanzierung beinhalten eine Regressklausel. Dies bedeutet, dass das Unternehmen den entsprechenden Betrag an das Finanzierungsunternehmen zurückzahlen muss, wenn der Kunde nicht bis zu einem festgelegten Datum, häufig 90 Tage nach Rechnungsstellung, bezahlt hat. Das Unternehmen übernimmt dann die Kontrolle über den Zahlungseingang beim Kunden. In einigen Fällen wird ein Finanzunternehmen das Regresssystem nicht nutzen und somit einen Teil des Kreditrisikos übernehmen. Dies bedeutet in der Regel höhere Kosten für das Unternehmen und kann bedeuten, dass das Finanzunternehmen Bonitätsprüfungen bei den Kunden durchführen muss.