Hvad er debitorfinansiering?
Debitorfinansiering er en service, hvor virksomheder, der afventer betaling fra kunder, kan få penge på forhånd fra en tredjepart til gengæld for et mindre gebyr. I de fleste tilfælde er virksomheden nødt til at give tilbage nogle af pengene, hvis kunden ikke til sidst betaler. Der er forskellige former for debitorfinansiering, og hvilken en virksomhed vælger kan afhænge af, om virksomheden ønsker, at kunden skal vide, om tjenesten bruges.
Formålet med alle former for debitorfinansiering er at løse problemet med pengestrøm. Det er her et firma, der sælger produkter med fortjeneste, står over for problemer, fordi det skal betale for forsyninger hurtigt, men står over for forsinkelser, før de modtager betalinger. Dette er et særligt problem for små virksomheder, der har mindre markedsstyrke, og som derfor ofte kun kan forhandle ugunstige betingelser med både leverandører og kunder.
Der er to hovedtyper af debitorfinansiering. Den første type, fakturadiskontering, er faktisk en form for kortfristet lån, der bærer en rentegebyr. Virksomheden låner penge i forkant med forståelse af, at det vil bruge de penge, det til sidst får fra kunden til at tilbagebetale lånet. Kunden vil ikke være opmærksom på denne proces. I de fleste tilfælde har finansieringsselskabet den lovlige ret til at beslaglægge betalinger fra det låntagende selskabs kunder, hvis det undlader at tilbagebetale lånet.
Den anden form for debitorfinansiering er gældsfaktoring. Dette indebærer effektivt salg af gælden. Finansieringsselskabet betaler straks de udestående penge til virksomheden minus et gebyr. Derefter indsamler de penge fra kunden. Dette har den fordel, at kunden kan være mere lydhør over for et finansieringsselskabs krav om hurtig betaling, men har den ulempe, at kunderne er opmærksomme på, at virksomheden har brug for gældsfakturering, hvilket kan give indtryk af kontantstrømproblemer.
De fleste typer debitorfinansiering indebærer en anvendelsesklausul. Dette betyder, at hvis kunden ikke har betalt inden en bestemt dato, ofte 90 dage efter udstedelse af faktura, skal virksomheden tilbagebetale det relevante beløb til finansieringsselskabet. Virksomheden tager derefter kontrol over indsamlingen af betaling fra kunden tilbage. I nogle tilfælde vil et finansieringsselskab ikke bruge regressystemet og påtager sig således en del af kreditrisikoen. Dette betyder normalt højere omkostninger for virksomheden, og det kan betyde, at finansieringsselskabet kræver, at der foretages kreditkontrol på kunderne.