Qu'est-ce que la finance de débiteur?
Le financement par emprunt est un service grâce auquel les entreprises en attente de paiement de la part de leurs clients peuvent obtenir de l’argent auprès d’une tierce partie moyennant une somme modique. Dans la plupart des cas, l'entreprise devra rendre une partie de l'argent si le client ne paie pas. Il existe différentes formes de financement par débiteur, et celle qu'une entreprise choisit peut dépendre du fait que l'entreprise souhaite que le client sache que le service est utilisé.
L’objectif de toutes les formes de financement par débiteur est de résoudre le problème des flux de trésorerie. C’est à ce stade qu’une entreprise qui vend des produits à but lucratif est confrontée à des problèmes car elle doit payer les fournitures rapidement, mais est confrontée à des retards avant de recevoir ses paiements. Il s'agit d'un problème particulier pour les petites entreprises qui ont moins de pouvoir sur le marché et ne peuvent donc souvent que négocier des conditions défavorables avec les fournisseurs et les clients.
Il existe deux principaux types de financement par débiteur. Le premier type, l’escompte de factures, est en réalité une forme de prêt à court terme portant intérêt. La société emprunte de l'argent dès le départ, étant entendu qu'elle utilisera l'argent du client pour rembourser le prêt. Le client ne sera pas au courant de ce processus. Dans la plupart des cas, la société de financement aura légalement le droit de saisir les paiements des clients de la société emprunteuse si elle ne rembourse pas le prêt.
La deuxième forme de financement du débiteur est l'affacturage. Cela implique effectivement la vente de la dette. La société de financement verse immédiatement l'argent restant à l'entreprise, moins des frais. Il collecte ensuite l'argent du client. Cela présente l'avantage que le client peut mieux répondre aux demandes de paiement rapide d'une société de financement, mais qu'il est désavantagé par le fait qu'il est conscient du besoin d'affacturage, ce qui peut donner l'impression de problèmes de trésorerie.
La plupart des types de financement du débiteur comportent une clause de recours. Cela signifie que si le client n'a pas réglé à une date donnée, souvent 90 jours après l'émission de la facture, l'entreprise doit rembourser le montant correspondant à la société de financement. L'entreprise reprend ensuite le contrôle de la perception du paiement du client. Dans certains cas, une société de financement n'utilisera pas le système de recours et assumera donc une partie du risque de crédit. Cela implique généralement des coûts plus élevés pour l'entreprise et peut signifier que la société de financement demande à ses clients d'effectuer des contrôles de crédit.