Wat is werkkapitaal op korte termijn?
Werkkapitaal op korte termijn verwijst naar middelen die een bedrijf nodig heeft om de standaard en gebruikelijke kosten te dekken die verband houden met de werking van het bedrijf. Met dit soort werkkapitaal kan het bedrijf zijn verplichtingen jegens leveranciers en leveranciers tijdig nakomen, wat op zijn beurt bijdraagt aan de bescherming van de kredietwaardigheid en de reputatie van het bedrijf. Hoewel veel bedrijven in staat zijn om op korte termijn werkkapitaal te genereren door ontvangst van klantbetalingen, zijn er situaties waarin bedrijven een andere strategie zullen gebruiken om het kapitaal te verkrijgen dat nodig is om de lopende schuldenverplichtingen te beheren.
Er zijn veel verschillende benaderingen voor het verkrijgen van werkkapitaal op korte termijn wanneer ontvangsten uit uitstaande vorderingen niet voldoende zijn om aan de onmiddellijke behoeften te voldoen. Een strategie is om een werkkapitaallening te verkrijgen die is gestructureerd voor terugbetaling in minder dan één kalenderjaar. Deze aanpak is vaak nuttig voor bedrijven die consistente seizoensverschuivingen in bedrijfsvolume ervaren, omdat de opbrengsten van de lening op een rentedragende rekening kunnen worden geplaatst en indien nodig kunnen worden gebruikt om aan de loonlijst te voldoen of grondstoffen te kopen voor gebruik bij de productie. Zodra het bedrijf een seizoen ingaat waar de inkomstenstroom groter is, kan de lening vaak vervroegd worden stopgezet, wat helpt om de rente te compenseren die de geldschieter op de lening heeft toegepast.
In situaties waar de behoefte aan werkkapitaal aan de gang kan zijn, is een proces dat bekend staat als factoring vaak effectief voor het genereren van werkkapitaal op korte termijn. Feitelijk houdt werkkapitaalfactoring in dat wordt samengewerkt met een kredietgever die bereid is om de facturen te kopen die in de huidige factureringsperiode zijn gegenereerd. De kredietgever geeft het bedrijf vervolgens een groot percentage van de totale nominale waarde van die facturen, waarbij 80% de norm is die door veel factoringdiensten wordt gebruikt. Klanten maken betalingen over naar een factuuradres dat door de kredietgever is opgegeven. Zodra de betalingen zijn ontvangen en het bedrag van het contante voorschot volledig is betaald, stuurt de factoring-service een tweede betaling die het resterende saldo van de onderneming vertegenwoordigt, verminderd met een klein percentage als de vergoeding voor het verstrekken van de financiering.
Een derde manier om een bron van werkkapitaal op de korte termijn te creëren, is om een kredietlijn bij een bank of een andere geldschieter tot stand te brengen. Dit stelt het bedrijf in staat om die kredietlijn te gebruiken wanneer en wanneer dat nodig is. Een van de voordelen van een kredietlijn voor werkkapitaal is dat het bedrijf fondsen kan verkrijgen die nodig zijn om aan de eerste van de maand verschuldigde kosten te voldoen, dat bedrag vervolgens terugbetalen vóór de sluitingsdatum, waardoor het uitstaande saldo op de kredietlijn weer op nul komt. Dit betekent dat het bedrijf weinig of geen rente betaalt, omdat elke beoordeelde rente gebaseerd zou zijn op het opgenomen bedrag en niet op de volledige kredietlimiet.