Co to jest krótkoterminowy kapitał obrotowy?
Krótkoterminowy kapitał obrotowy odnosi się do środków potrzebnych firmie do obsługi standardowych i zwykłych wydatków związanych z funkcjonowaniem firmy. Tego rodzaju kapitał obrotowy umożliwia firmie terminowe wywiązywanie się ze zobowiązań wobec sprzedawców i dostawców, co z kolei pomaga chronić zdolność kredytową i reputację firmy. Podczas gdy wiele firm jest w stanie wygenerować krótkoterminowy kapitał obrotowy poprzez otrzymywanie płatności od klientów, istnieją sytuacje, w których firmy wykorzystają inną strategię w celu uzyskania kapitału potrzebnego do zarządzania obecnie wymagającymi długami.
Istnieje wiele różnych podejść do uzyskiwania krótkoterminowego kapitału obrotowego, gdy wpływy z zaległych należności nie są wystarczające do zaspokojenia pilnych potrzeb. Jedną ze strategii jest uzyskanie pożyczki na kapitał obrotowy o strukturze spłaty w okresie krótszym niż jeden rok kalendarzowy. Takie podejście jest często pomocne dla firm, które doświadczają ciągłych sezonowych zmian wolumenu działalności, ponieważ wpływy z pożyczki można umieścić na oprocentowanym rachunku i wykorzystać w razie potrzeby do pokrycia listy płac lub zakupu surowców do wykorzystania w produkcji. Gdy firma wkracza w sezon, w którym przepływ dochodów jest większy, pożyczka może często zostać wcześniej wycofana, co pomaga zrównoważyć wszelkie odsetki, które pożyczkodawca zastosował do pożyczki.
W sytuacjach, w których zapotrzebowanie na kapitał obrotowy może być ciągłe, proces znany jako faktoring jest często skuteczny w generowaniu krótkoterminowego kapitału obrotowego. Zasadniczo faktoring kapitału obrotowego obejmuje współpracę z pożyczkodawcą, który jest skłonny do zakupu faktur wygenerowanych w bieżącym okresie rozliczeniowym. Pożyczkodawca wystawia następnie firmie duży procent całkowitej wartości nominalnej tych faktur, przy czym 80% jest standardem stosowanym przez wiele usług faktoringowych. Klienci przekazują płatności na adres rozliczeniowy podany przez pożyczkodawcę. Po otrzymaniu płatności i wypłacie pełnej kwoty zaliczki usługa faktoringowa wysyła drugą płatność, która stanowi saldo pozostałe z powodu działalności pomniejszonej o niewielki procent jako opłatę za finansowanie.
Trzecim sposobem stworzenia źródła krótkoterminowego kapitału obrotowego jest ustanowienie linii kredytowej w banku lub innym pożyczkodawcy. Pozwala to firmie korzystać z tej linii kredytowej, kiedy i kiedy jest to potrzebne. Jedną z korzyści płynących z linii kredytowej na kapitał obrotowy jest to, że firma może uzyskać środki potrzebne do pokrycia wydatków należnych na pierwszy dzień miesiąca, a następnie spłacić tę kwotę przed datą zamknięcia, przywracając saldo pozostałej linii kredytowej do zera. Oznacza to, że firma nie płaci niewielkich odsetek lub nie płaci za nie odsetek, ponieważ wszelkie naliczone odsetki będą oparte na rzeczywistej wypłaconej kwocie, a nie na całym limicie kredytu.