Was ist kurzfristiges Betriebskapital?
Das kurzfristige Betriebskapital bezieht sich auf Mittel, die ein Unternehmen benötigt, um die üblichen und mit dem Betrieb des Unternehmens verbundenen Kosten zu decken. Das Betriebskapital dieser Art ermöglicht es dem Unternehmen, seinen Verpflichtungen gegenüber Lieferanten und Lieferanten rechtzeitig nachzukommen, was wiederum dazu beiträgt, die Bonität und das Ansehen des Unternehmens zu schützen. Während viele Unternehmen in der Lage sind, durch den Erhalt von Kundenzahlungen kurzfristiges Betriebskapital zu generieren, gibt es Situationen, in denen Unternehmen eine andere Strategie anwenden werden, um das zur Verwaltung der derzeit ausstehenden Verbindlichkeiten erforderliche Kapital zu erhalten.
Es gibt viele verschiedene Ansätze, um kurzfristiges Betriebskapital zu erhalten, wenn die Einnahmen aus ausstehenden Forderungen nicht ausreichen, um den unmittelbaren Bedarf zu decken. Eine Strategie besteht darin, ein Betriebskapitaldarlehen zu erhalten, das zur Rückzahlung in weniger als einem Kalenderjahr strukturiert ist. Dieser Ansatz ist häufig hilfreich für Unternehmen, bei denen sich das Geschäftsvolumen saisonal stetig verändert, da der Erlös aus dem Darlehen auf ein verzinsliches Konto eingestellt und bei Bedarf zur Deckung der Gehaltsabrechnung oder zum Einkauf von Rohstoffen für die Produktion verwendet werden kann. Sobald das Geschäft in eine Saison eintritt, in der der Einkommensfluss größer ist, kann das Darlehen häufig vorzeitig zurückgezahlt werden, um etwaige Zinsen auszugleichen, die der Kreditgeber auf das Darlehen angewendet hat.
In Situationen, in denen der Bedarf an Betriebskapital andauert, ist ein als Factoring bezeichneter Prozess häufig effektiv, um kurzfristiges Betriebskapital zu generieren. Beim Working Capital Factoring muss im Wesentlichen mit einem Kreditgeber zusammengearbeitet werden, der bereit ist, die in der aktuellen Abrechnungsperiode erstellten Rechnungen zu kaufen. Der Kreditgeber stellt dem Unternehmen dann einen großen Prozentsatz des Gesamtnennwerts dieser Rechnungen aus, wobei 80% der Standard sind, der von vielen Factoring-Diensten verwendet wird. Kunden überweisen Zahlungen an eine vom Kreditgeber angegebene Rechnungsadresse. Sobald die Zahlungen eingegangen sind und der Betrag der Vorauszahlung vollständig eingegangen ist, sendet der Factoring-Service eine zweite Zahlung, die den verbleibenden Restbetrag abzüglich eines geringen Prozentsatzes als Gebühr für die Bereitstellung der Finanzierung darstellt.
Eine dritte Möglichkeit, eine Quelle für kurzfristiges Betriebskapital zu schaffen, besteht darin, eine Kreditlinie bei einer Bank oder einem anderen Kreditgeber einzurichten. Dies ermöglicht es dem Unternehmen, diese Kreditlinie bei Bedarf in Anspruch zu nehmen. Einer der Vorteile einer Betriebsmittelkreditlinie besteht darin, dass das Unternehmen die zur Deckung der am Monatsersten fälligen Ausgaben erforderlichen Mittel beschaffen und diesen Betrag dann vor dem Abschlussdatum zurückzahlen kann, wodurch der ausstehende Betrag auf der Kreditlinie auf Null zurückgesetzt wird. Dies bedeutet, dass das Unternehmen nur geringe oder gar keine Zinsen zahlt, da sich die veranschlagten Zinsen nach dem tatsächlich entnommenen Betrag und nicht nach dem gesamten Kreditlimit richten.