Hva er kortvarig arbeidskapital?

Kortvarig arbeidskapital refererer til midler som en virksomhet trenger for å håndtere standard og vanlige utgifter forbundet med driften av selskapet. Driftskapital av denne typen gjør det mulig for virksomheten å oppfylle sine forpliktelser overfor leverandører og leverandører på en riktig måte, noe som igjen bidrar til å beskytte kredittvurderingen og omdømmet til virksomheten. Mens mange bedrifter er i stand til å generere kortsiktig arbeidskapital gjennom mottak av kundebetalinger, er det situasjoner der virksomheter vil bruke en annen strategi for å skaffe kapital som er nødvendig for å håndtere gjeldende forpliktelser som gjeld.

Det er mange forskjellige tilnærminger for å oppnå kortsiktig arbeidskapital når kvitteringer fra utestående fordringer ikke er tilstrekkelige for å imøtekomme umiddelbare behov. En strategi er å skaffe et arbeidskapitallån som er strukturert for tilbakebetaling på mindre enn ett kalenderår. Denne tilnærmingen er ofte nyttig for bedrifter som opplever konsekvente sesongforandringer i forretningsvolum, siden inntektene fra lånet kan plasseres på en rentebærende konto og brukes etter behov for å møte lønnsregler eller kjøpe råvarer til bruk i produksjon. Når virksomheten har kommet inn i en sesong hvor inntektsstrømmen er større, kan lånet ofte trekkes tidlig, noe som hjelper til med å oppveie eventuelle renter som utlåner siktet på lånet.

I situasjoner der behovet for arbeidskapital kan pågå, er en prosess som kalles factoring ofte effektiv for å generere kortsiktig arbeidskapital. I hovedsak involverer arbeidskapitalfakturering samarbeid med en långiver som er villig til å kjøpe fakturaene som er generert i den gjeldende faktureringsperioden. Långiver utsteder deretter virksomheten en stor prosentandel av den totale pålydende verdien av disse fakturaene, med 80% som standarden som brukes av mange factoringtjenester. Kunder overfører betaling til en faktureringsadresse levert av utlåner. Når betalingene er mottatt og beløpet på kontantforskuddet er betalt i sin helhet, sender factoringtjenesten en ekstra betaling som representerer den gjenværende saldoen som skyldes virksomheten minus en liten prosentandel som gebyret for finansiering.

Et tredje virkemiddel for å skape en kilde til kortsiktig arbeidskapital er å etablere en kredittlinje hos en bank eller annen utlåner. Dette gjør at selskapet kan trekke seg på den kredittgrensen når og etter behov. En av fordelene med en driftskapital linje med kreditt er at virksomheten kan skaffe midler som trengs for å dekke utgifter som forfaller den første i måneden, og deretter betale tilbake dette beløpet før fristdatoen, og tilbakebetale utestående saldo på kredittgrensen til null. Dette betyr at virksomheten betaler liten eller ingen renter, siden eventuelle renter som er vurdert vil være basert på det faktiske beløpet som er trukket tilbake og ikke hele kredittgrensen.